Auditoria curso

1

Auditoría BanCoppel

2

Respeto a las

opiniones.

Cámara

encendida.

Micrófono
apagado.

Participación

activa.

Capacitación 2023

Nuestros Acuerdos.

3

Objetivo

Identificar los procesos de administración de

efectivo, procesos operativos, originación,

seguridad y transaccionalidad de la sucursal

mediante las guías de Auditoría, para conocer

su impacto y los riesgos que implican la falta

de cumplimiento a los procesos.

4

Auditoría

5

A veces, la decisión más pequeña puede cambiar tu vida para siempre.
Keri Russell

PARTICIPANTES

GERENTE O
SUBGERENTE

PROMOTOR

PRINCIPAL

MIXTOS

EXTERNOS
GZSF

Resultados

Tipos de Auditoría

1.-Remotas

2.-Presenciales

3.-Mixta

BAJO
92-100

MEDIO
80-91

ALTO
<79

7

Inicio

|

Objetivo:

Inicio

Revisión de apertura de

sucursal y accesos a

ventanillas

Integración de
expedientes de
Crédito y Débito

Análisis del
proceso de

mantenimiento

de huella

Revisión de
aplicación de
check list de
seguridad

Análisis de los límites de

efectivo

Revisión y análisis de
concentración

de

efectivo

a

panamericano

Captura correcta de
números telefónicos (cel.
Repetidos)

No usar celulares en el

área de banco (ventanillas

y promotoria)

Segregación de huella

Gerente autoriza más del
50% de los créditos
autorizados en sucursal

Recepción de
cheques SBC y
propios.

Fin

Revisión del
cierre de la

sucursal

Proceso operativo de la auditoría

8

Inicio

Auditor se presenta
telefónicamente, señala el
inicio de auditoria e indica
el tiempo de duración

Habilita auditoría en
el sistema Audisoft

Gerente valida

Hallazgos

Gerente realiza llamada al
área de auditoría

para

confirmar o refutar los
hallazgos de la auditoría

Auditor Corrige
en caso de ser

necesario

Gerente de
sucursal

imprime los

hallazgos

Auditor informa
la calificación de
las cinco pruebas

y la general

En común acuerdo
gerente y auditor dan la
pauta para que se cierre la
a auditoría

Fin

Proceso

Principales hallazgos

9

La importancia es muy simple: si quieres que todo marche bien, debes hacer supervisiones constantes.

Accesos con dispositivos o bolsas
Curp
Mala digitalización
Entrega e Identificación de ETV
Resguardo y cierre de Caja Fuerte
Conteo para Concentración
Domicilio diferente
Aperturas sin Insumos o firmados
No se realiza la prueba de alarmas
No respetan el protocolo de accesos
Cierres de sucursal incorrectos
Excedentes en sucursal
Cortes Administrativos
Uso del ID-box
Segregación de funciones
% menor de autorización
Certificación PLD

10

Beneficios del control interno en Bancoppel

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Guías de Auditoría

BanCoppel

Administración

Originación

Procesos operativos

Seguridad

Transaccionalidad

Arqueo Fin de día
Límites en Bóveda
Concentración a ETV
Resguardo de Efectivo
ATM

Integración de expedientes
Créditos autorizados por Gte.
Segregación de funciones
Uso del ID.BOX
Captura perfecta

Apertura sucursal
Procesos fin de día y cierre de sucursal
Registro de tarjetas en sucursal

Claves y contraseñas
Pruebas de alarma
Accesos seguros

Mantenimientos de huella

TABLA DE

CONTENIDOS

Auditoría

¿Cuál es el objetivo de

una auditoría ?

12

Si quieres que todo marche

bien, debes hacer

supervisiones constantes.

Administración del Efectivo

13

Administración del efectivo

✔ CP y Gte recuentan efectivo de la concentración.

El Cajero Principal realiza el recuento del efectivo a
concentrar, arma las fajillas, las coloca en el envase
y lo sella.

El papel del Gerente es supervisar ese proceso, sin perder
de vista el efectivo en ningún momento, él/ella no debe
tener

contacto

con

el

efectivo,

para

garantizar

la

supervisión al 100%.

14

Administración del efectivo

✔ CP Identifica al personal de ETV y entrega Valores por el transfer.

El personal de la ETV no se desprende
de su identificación (la cual portan en
el pecho) y se coloca frente a
ventanilla al alcance de la vista del
Cajero Principal, quien debe cotejar:
▪Custodio.
▪Gafete.
▪Catálogo.

El custodio al que se le entrega el
efectivo a través del transfer, deberá
ser el mismo que se identificó.

15

Administración del efectivo

✔ CP Resguarda el efectivo dentro de la caja

fuerte durante el día.

El CP debe supervisar que el efectivo en
cada caja se mantenga dentro del límite
establecido, al excederse algún mixto
debe reembolsar, y el principal debe
resguardar su excedente en la caja
fuerte, esto debe realizarse las veces
que sea necesario.

Siempre que se abra la caja para
guardar

o

sacar

efectivo,

debe

asegurarse

de

que

se

cierre

correctamente.

16

Administración del efectivo

✔ Manejo y límites de efectivo acorde a la normatividad.

El límite de efectivo asignado a

cada sucursal no debe ser

excedido, es responsabilidad del

CP Y GF vigilar el saldo con el

que cuenta la Sucursal,

realizando un pronóstico a fin de

determinar si se requiere

concentrar o solicitar efectivo.

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Preparar y prevenir en lugar de reparar y arrepentirse

Administración del efectivo

✔ Se realizó corte administrativo.

Proceso que debe realizarse

diario para mantener un mejor

control contable. Esta opción
debe utilizarse una vez que el

cajero fue dotado o se

generaron traspasos de efectivo

y se deberán descontar las
piezas que el cajero ATM ya

entregó al cliente.

18

Originación

19

Originación

✔ Gerente autoriza mínimo el50%de los créditos.

20

✔ Segregación por gerente y promotores.

Originación

✔ Uso de Id-Box para validación de

Datos.

Se debe utilizar SIEMPRE el Id-Box para el alta
de clientes nuevos, cuidando que los datos
que

aparezcan

coincidan

con

la

documentación presentada.

Al hacer la validación de datos todosdeben
aparecer con palomita.

✔ Captura correcta de la CURP.

Validar que coincida con la información del
cliente, en caso de no ser así, realizar la
corrección o mantenimiento antes de proceder
con el alta.

21

Originación

✔

Contrato de Crédito y Débito VIGENTE.

Supervisar que los contratos de captación y colocación se
encuentren VIGENTES, y que además se alcance a distinguir el
RECA al calce de los documentos.

✔ Contrato y carátula perfectamente

Digitalizados.

Validar que la documentación quede perfectamente
digitalizada, que no haya documentos adicionales
obstruyendo la visibilidad del formato y que estos
además no cuenten con tachaduras o estén borrosos.

22

Originación

✔ Coincide firma contrato-carátula vs ID.

Debes cerciorarte que las firmas tanto en

la carátula como contrato coincidan al
menos en 85% con la firma que tiene en

su identificación oficial.

✔ Datos registrados en contrato son correctos.

Rectifica antes de hacer la digitalización de documentos,
que los datos registrados en el contrato sean correctos,
además que sean visibles la fecha de apertura, el número
y nombre de sucursal, para garantizar la correcta
integración de expedientes.

23

Originación

✔ Datos del cliente capturados correctamente.

Al iniciar el alta, cerciórate que todos los
datos sean capturados de forma correcta,
presta especial atención a la nacionalidad,
sexo,

ocupación,

dirección,

números

telefónicos, CURP y lugar de nacimiento.

✔ ID acorde a Normatividad.

Validar antes y/o durante el alta, que la
identificación presentada por el cliente cumpla
con

todos

los

aspectos

de

seguridad

y

normatividad para la institución.

24

Originación

✔ Comprobante de domicilio acorde con la

normatividad.
Antes de iniciar el alta, valida que el cliente cuente con
toda la documentación necesaria, recuerda que bajo
ningún motivo debes aceptar comprobantes de
domicilio con más de 90 días de antigüedad .

✔ Domicilio coincide con datos en sistema.

¿Qué buenas

prácticas

realizas hoy?

Originación

Originación

Procesos Operativos

28

Procesos Operativos

✔ Personal de sucursal cuenta con certificación anual PLD.
✔ Personal de nuevo ingreso certificado en 30 días naturales.

El personal de nuevo ingreso tiene 30 días
naturales para obtener su certificación en PLD.

Los colaboradores que ingresaron en años
anteriores deberán obtener su certificación de
PLD durante el mes de enero del año en curso.

Al

concluir

deben

imprimir

el

certificado

correspondiente.

29

Procesos Operativos

✔ Empleados firmados en sistema y con insumos

para operar.

❑ Antes de la llegada del primer

cliente a patio bancario; todos los
cajeros deben estar listos para
operar, esto implica haber iniciado
día en el sistema OFI, con su
dotación de efectivo preparado,sus
herramientas

y

estar

en

su

ventanilla listos para atender a los
clientes.

30

Apertura tarde a clientes

Procesos Operativos

✔ Gerente o Cajero Principal cierran caja fuerte después de tomar efectivo.
✔ Gerente válida resguardo de efectivo en caja fuerte.

el Gte y CP deben validar que la caja fuerte
quede cerrada después de sacar o guardar
efectivo, sin obstruir la visibilidad de la cámara
de seguridad donde quedará la evidencia de
dicha actividad.

Al final del día el gerente valida que todo el
efectivo quede resguardado en la caja fuerte y
coincida con el arqueo fin de día.

32

Procesos Operativos

✔ Gerente valida que no dejen objetos de valor o papeles y equipo encendido.

El gerente se asegura de que al final
del

día

todos

los

insumos

y

documentación de la sucursal queden
resguardados bajo llave. Asimismo,
debe cerciorarse de que todos los
equipos queden apagados durante la
noche (no solo el monitor).

34

✔ Cajero Principal registra en sistema el lote de tarjetas.

Seguridad

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Seguridad

✔ Acceso a cajas sin medios de comunicación o bolsas de mano.

De acuerdo a la decisión 5.06; queda
estrictamente prohibido ingresar al
área de ventanillas con celulares o
cualquier otro medio de comunicación,
bolsas de mano, maletas, mochilas,
carteras o bultos.

Queda

estrictamente

prohibido

ingresar

y

consumir

alimentos

y

bebidas en el área de ventanillas,
bóveda y site de la sucursal.

Nota Importante:
Únicamente podrán ingresar agua natural en botella transparente.

36

Seguridad

✔ Existe bitácora de seguridad.

Debe

realizarse

la

revisión

de

los

dispositivos de seguridad con apoyo de
la CAM cada 90 días. Al hacerlo la
sucursal registra lo observado en el
formato correspondiente, así como el
folio de dicha revisión.

Si la fecha de realización de la bitácora
es en fin de semana, se recomienda
hacerla el viernes anterior.

37

Seguridad 5.10 Control de Accesos

✔ Gerente o Cajero Principal dan acceso a personal a las áreas restringidas.

Se deberá registrar la entrada y salida en la bitácora de
control de acceso a todos los visitantes y proveedores,
mediante el proceso de triple validación:

Acceso a intranet Coppel o BanCoppel:

1.

Portación de gafete.

2.

Registro en bitácora.

Se conocerá como el protocolo de validación:

Validar con el zona banco si ya cuenta con la
autorización para el ingreso.

▪ Personal externo deberán estar acompañado en

todo momento por alguien de la sucursal (Gte/CP).

38

Transaccionalidad

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Transaccionalidad

✔ Formato firmado por el cliente.

✔ Formato presenta número de identificación del

cliente.

✔ Digitalización de la ID en caso de no coincidir con

expediente.

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42

Cerrar el OFI

cada que te

alejes

Puntos que debes recordar

Vestibulum congue

Cuidar el uso de
dispositivos

electrónicos

Validar antes
una autorización

Perfil a

promotor lider
Responsabilidad

caja fuerte

cerrada en todo

momento

Vamos a Practicar

43

¡Gracias!

“Un auditor interno es como un buen amigo, quien no te
dice lo que quieres escuchar, te dice la verdad y lo que es

mejor para ti y tu organización”.

- NAHUN FRETT -

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