Um investidor, de 65 anos, contratou um PGBL no valor de R$ 100.000,00 e também uma indenização adicional (pecúlio). Ele indicou o mesmo beneficiário para ambos os planos. O investidor faleceu 2 anos depois, antes de começar a receber o benefício. Neste caso, o beneficiário receberá:

• O valor principal do PGBL.

• O valor total do PGBL e a indenização.

• Apenas a indenização.

• O saldo total do PGBL corrigido, apenas.

Um executivo de uma multinacional, casado, 30 anos e sem filhos, procura orientação para investimentos da aposentadoria, principalmente para aproveitar benefícios fiscais. Sua renda tributável é de R$ 250.000/ano e quer contribuir com R$ 2.500,00/mês. Atualmente ele faz a declaração simplificada de ajuste anual. Dentre as alternativas a seguir, qual você recomendaria a ele?

• Fazer aplicações em um PGBL, mudar para a declaração completa de ajuste anual e decidir pela tabela regressiva de IR.

• Fazer aplicações em um VGBL, mudar para a declaração completa de ajuste anual e decidir pela tabela regressiva de IR.

• Fazer aplicações em um VGBL, continuar com a declaração simplificada de ajuste anual e decidir pela tabela progressiva de IR.

• Fazer aplicações em um PGBL, continuar com declaração simplificada de ajuste anual e decidir pela tabela progressiva de IR.

A portabilidade permite que haja transferências:

• De PGBL para PGBL, de VGBL para VGBL, de PGBL para VGBL, de VGBL para PGBL, todas sem imposto de renda.

• Sem imposto de renda quando for PGBL para PGBL, ou de VGBL para VGBL. Com imposto de renda quando for de PGBL, ou de VGBL para PGBL.

• De PGBL para PGBL, de VGBL para VGBL com imposto de renda.

• De PGBL para PGBL, de VGBL para VGBL sem imposto de renda.

Um investidor tem 50 anos e pretende se aposentar com 60 anos. O mesmo já com uma renda garantida de previdência social no valor de R$ 1.350,00 (quando se aposentar). Irá fazer uma previdência complementar (aplicando menos de 12% da sua renda tributável) para garantir mais R$ 1.350,00 no fundo. Com relação ao tipo de plano e regime tributário, qual é a melhor opção?

• PGBL com regime progressivo.

• VGBL com regime progressivo.

• PGBL com regime regressivo.

• VGBL com regime regressivo.

Um investidor adquiriu há sete anos um plano de previdência complementar do tipo PGBL e optou pelo regime de tributação regressivo. Ele irá converter em renda vitalícia no valor de R$ 2.500,00 por mês, sendo 80% de contribuição e 20% de rentabilidade. Nesse caso, qual será o valor líquido do primeiro valor recebido pelo investidor?

• R$1.812,50

• R$ 2.400,00

• R$ 2.000,00

• R$ 2.500,00

Um investidor juntou R$235.000,00 por toda a vida e decidiu se aposentar aos 55 anos obtendo uma renda vitalícia de R$ 5.000,00 reais por mês em um plano do tipo PGBL. Porém, o investidor veio a falecer 2 anos após começar a receber sua renda vitalícia. Logo, o plano de aposentadoria do investidor garante que a renda acumulada pelo investidor:

• Vira renda vitalícia para as pessoas apontadas no plano.

• Entrega o dinheiro aplicado restante para as pessoas apontadas no plano e encerra-se a conta.

• É dividida entre os herdeiros legais do investidor conforme testamento ou processo de Inventário.

• Encerra-se a conta e o dinheiro fica com a Administradora.

A taxa de carregamento de um plano de previdência complementar aberto:

• Não pode ser diminuída, uma vez estabelecido o percentual.

• Não pode ser cobrada no resgate do plano.

• Pode variar, em função do tempo de permanência no plano.

• Pode ser resgatada pelo participante, após um período de carência.

Um cliente, contador, 50 anos de idade, assalariado, faz declaração completa de ajustes anual e sabe que se aposentará em, no máximo, 12 anos. Ele quer se preparar financeiramente para esse momento e por isso decide alocar 24% dos seus rendimentos brutos para esse fim. O que você recomendaria a ele?

• Colocar 50% dos recursos em um PGBL com tabela regressiva de IR e o restante em um VGBL com tabela regressiva.

• Colocar 50% dos recursos em um PGBL com tabela progressiva de IR e o restante para um VGBL com tabela progressiva.

• Colocar 100% dos recursos em um VGBL com tabela regressiva de IR.

• Colocar 100% dos recursos em um PGBL com tabela regressiva de IR.

A taxa de carregamento no VGBL pode incidir sobre o valor:

• Da contribuição, da portabilidade, do resgate, do benefício, dependendo do regulamento do plano.

• Da contribuição, do resgate, do benefício, dependendo do regulamento do plano.

• Da contribuição apenas.

• Da contribuição, da portabilidade, do resgate, dependendo do regulamento do plano.

Com respeito à taxa de inscrição, assinale a alternativa correta:

• O PGBL e o VGBL são afetados pela taxa de inscrição, mas o FAPI não é afetado.

• O PGBL e o FAPI são afetados pela taxa de inscrição, mas o VGBL não é afetado.

• O PGBL, o VGBL e o FAPI não são afetados pela taxa de inscrição.

• O PGBL é afetado pela taxa de inscrição, mas o PGBL e o VGBL não são afetados.