финансовая работа организации

Сущность финансовой работы в организации заключается

• в обеспечении кругооборота основного и оборотного капитала и поддержании финансовых отношений, сопутствующих коммерческой деятельности

• управлении коммерческой деятельности

• обеспечении заемными финансовыми ресурсами хозяйственной деятельности;

• обеспечении платежей по обязательствам организации

Задачи финансовой службы в области планирования состоят:

• в обеспечении финансирования затрат предприятия

• оформлении кредитов в соответствии с договорами

• разработке проектов финансовых и кредитных планов со всеми необходимыми расчетами

• расчете окупаемости капитальных вложений

В области оперативной работы финансовая служба

• определяет потребности в оборотном капитале

• осуществляет контроль за использованием по назначению собственного и заемного капитала

• обеспечивает в установленные сроки платежи в бюджет, выплату процентов по кредитам банков, выдачу заработной платы и выполнение других кассовых операций, оплату счетов поставщиков

• разрабатывает план капитальных вложений с необходимыми расчетами

Контрольно-аналитическая работа финансовой службы включает в себя

• составление кассовых планов в учреждения банка

• обеспечение финансирования затрат плана

• составление сведений о поступлении средств и справок о ходе выполнения показателей финансового плана и финансового состояния;

• постоянный контроль за выполнением показателей финансового, кассового и кредитного планов, планов по прибыли и рентабельности

В деятельности финансовой службы выявление источников финансирования — это

• оперативная работа

• финансовое планирование

• контрольно-аналитическая работа

• учетная работа

Процесс управления денежным потоком — это:

• контроль за получением и расходованием денежных средств;

• осуществление платежей поставщикам и подрядчикам, по кредитам и займам, выплаты заработной платы;

• распределение денежных средств по функциональным подразделениям;

• прогнозирование на длительную перспективу движения денежных средств и оценка его влияния на финансовое состояние предприятия.

Предприятие может открывать в коммерческих банках счета:

• расчетный, текущий, валютный;

• трансфертный, лицевой;

• пассивный;

• активный.

Аккредитив — это:

• а) ценная бумага, дающая право ее обладателю получить оговоренную в ней сумму по истечении определенного времени;

• б) обязательство предприятия оплатить предъявителю сумму в указанный в нем срок;

• в) требование покупателя к поставщику оплатить оговоренную сумму в установленный срок;

• г) поручение банка покупателя банку поставщика оплатить оговоренную сумму на условиях представления поставщиком соответствующих документов

Финансы предприятий — это:

• a) денежные средства, находящиеся в распоряжении предприятия;

• b) финансовые ресурсы, находящиеся в распоряжении предприятия;

• c) финансовые или денежные отношения, возникающие в процессе осуществления производственно-хозяйственной деятельности

• e) денежные средства и капитал

Финансовыми методами являются:

• а) правление процессами реализации товарной продукции;

• б) управление ценовой политикой предприятия;

• в) управление финансовыми отношениями;

• г) финансовое планирование, регулирование, учет, анализ и контроль

• Е) распределение