BS 2021 Test 13

Що таке не заборонені законом легальні види економічної діяльності, в рамках яких мають місце нефіксоване офіційною статистикою виробництво товарів і послуг, приховування цієї діяльності від податків?

• «неформальна економіка»

• «фіктивна економіка»

• «підпільна економіка»

• «неофіційна економіка»

Суб’єктами державного фінансового моніторингу є

• банки

• центральні органи виконавчої влади

• Національний банк України

• фінансові установи

Використання банківських механізмів, ускладнення схем фінансових відносин і руху грошових коштів, внесення готівки в касу підприємства як плати за фіктивні товари, використання кримінальних фінансових посередників – це

• форми легалізації (відмивання) доходів

• причини легалізації (відмивання) доходів

• способи легалізації коштів та іншого майна, отриманих злочинним шляхом

Основу більшості кримінальних схем легалізації злочинних доходів складають

• операції з коштами та іншим майном

• операції щодо повернення вивезених раніше коштів у вигляді інвестиційних або кредитних ресурсів

• фіктивні угоди

• угоди з цінними паперами, що тягнуть за собою перехід права власності або інших майнових прав на ці цінні папери

Офіційно зареєстрована юридична особа, створена або придбана з метою здійснення заборонених видів діяльності або прикриття незаконної діяльності – це:

• фіктивне підприємство

• нелегальне підприємство

• злочинне підприємство

• підприємство, яке займається легалізацією (відмиванням) доходів

Назвіть причини, що змушують суб’єктів кримінальної діяльності до легалізації капіталів за кордон

• бажання одержувати статус резидента або громадянство іноземної держави

• необхідність обґрунтування джерела засобів для закупівлі матеріальних цінностей і інвестицій

• необхідність створення репутації іноземного інвестора для імпортування капіталів і їхньої легалізації на батьківщині

• необхідність залучення кредитних ресурсів офіційних фінансових суб’єктів

Вчинення дій з метою надання правомірного вигляду володінню, користуванню або розпорядженню доходами або дій, спрямованих на приховування джерел походження таких доходів – це

• суспільно небезпечне протиправне діяння

• наслідки протиправного діяння

• фінансовий моніторинг у сфері протидії легалізації доходів

• легалізація (відмивання) доходів

Сукупність заходів уповноваженого органу з аналізу інформації щодо фінансових операцій, а також заходів з перевірки такої інформації – це

• внутрішній фінансовий моніторинг

• фінансовий моніторинг

• обов’язковий фінансовий моніторинг

• первинний фінансовий моніторинг

Вкажіть центральний орган, на який покладаються повноваження щодо здійснення міжнародного співробітництва у запобіганні легалізації доходів і фінансуванню тероризму

• Міністерство юстиції

• Національний банк України

• Генеральна прокуратура України

• Міністерство доходів і зборів України

Назвіть основну міжнародну фінансову організацію, діяльність якої спрямована на співробітництво у запобіганні та протидії легалізації доходів:

• Міжнародний валютний фонд

• Міжбанківська валютна біржа

• Європейський валютний союз

• Організація економічного співробітництва та розвитку