Pre Test Dokumen dana kas bank

Suatu daftar yang berisi penyebab perbedaan selisih saldo kas menurut perusahaan dengan menurut catatan bank adalah ...

• Rekening Koran

• Rekonsiliasi Bank

• Pendapatan Bunga

• Laporan kas di bank

Perusahaan mencatat penerimaan cek dari pelanggan, selanjutnya cek disetor ke bank, namun cek ditolak oleh bank karena tidak cukup dana sehingga dikembalikan oleh bank ke perusahaan. Cek ini disebut...

• Deposit in transit

• Setoran dalam perjalanan

• Cek dalam peredaran

• Cek kosong

Cek yang dikeluarkan oleh perusahaan tetapi belum diuangkan oleh pemegangnya ke bank, sehingga saldo cash in bank belum mencerminkan pembayaran tersebut, oleh pihak perusahaan disebut . . . .

.

• Setoran dalam perjalanan

• Cek dalam peredaran/Outstanding Checks

• Cek kosong

• Jasa Giro

Setoran kas ke bank telah dicatat oleh perusahaan tetapi belum masuk dalam catatan Rekening Koran karena setoran perusahaan belum diterima oleh bank pada saat rekening ditutup, oleh pihak perusahaan disebut . . . .

• Setoran dalam perjalanan

• Cek dalam peredaran

• Cek kosong

• Jasa Giro

Dokumen yang merupakan perintah kepada bank untuk pemindahan rekening dari pihak yang menandatangani (pembuat) kepada rekening penerima, disebut. . . .

• Tabungan

• Kas

• Cek

• Bilyet Giro

Adanya jasa giro (bunga) bank atas saldo rekening perusahaan yang mengendap dan diberikan oleh bank kepada perusahaan dicatat dalam akun...

• Rekening koran

• Rekonsiliasi bank

• Pendapatan Bunga

• Administrasi Bank

Catatan milik bank sering disebut...

• Rekening Koran

• Rekonsiliasi Bank

• Laporan Keuangan

• Laporan laba rugi

Adanya transaksi pembebanan oleh bank dan sudah dicatat oleh bank tetapi belum dicatat oleh perusahaan disebut...

• Jasa giro

• Beban Administrasi bank

• Beban bunga

• Pendapatan bunga

Kas diperlukan untuk berjaga-jaga apabila terjadi kebutuhan pembayaran kas yang tak terduga. Berdassarkan motif utama perusahaan menggunakan uang kas, hal ini disebut motif . . . .

• Spekulasi

• Transaksi

• Simpanan

• Berjaga-jaga

Kas diperlukan untuk melakukan transaksi spekulasi agar mendapat keuangan jika ada peluang jangka pendek. Berdasarkan motif utama perusahaan menggunakan uang kas, hal ini disebut motif . . . .

• Spekulasi

• Jaga-jaga

• Transaksi

• Simpanan