Grupo 2

1. ¿Qué elementos influencia al fraude?

• Seguridad, Motivación, Integridad

• Motivación, Oportunidad, Racionalización

• Racionalización, Seguridad, Integridad

• Ninguna de las anteriores

¿Qué es la auditoría forense?

• Amenaza o pérdida definitiva de un puesto de trabajo o ante la inestabilidad económica como actos corruptos, crímenes corporativos, lavado de dinero, etc.

• Es un proceso que busca la causa-raíz de los posibles fraudes, actos corruptos, crímenes corporativos, lavado de dinero, etc.

• Presión sobre la administración o el personal de operaciones para cumplir metas.

• Todas las anteriores

1. Para disminuir los fraudes es importante:

• Es importante que una empresa deba mantener un código de ética inconsistente que se encuentre alineado a las necesidades de la organización

• Es importante que una empresa deba mantener un código de ética sólido que se encuentre alineado a las necesidades de la organización.

• Es importante que una empresa no mantenga un código de ética sólido que se encuentre alineado a las necesidades de la organización.

• Ninguna de las anteriores

La auditoría forense interna o externa es la encargada de monitorear algunos de los elementos y acciones, para corregir y prevenir inconsistencias.

• Verdadero

• Falso

El monitoreo inadecuado de control pertenece a una información financiera fraudulenta.

• Verdadero

• Falso

De las siguientes opciones, ¿Cuál sería considerado como una malversación de activos?

• Segregación adecuada de deberes.

• Conciliaciones de activos.

• Mantenimiento inadecuado de registro de activos.

Escoja la opción incorrecta sobre las características del Fraude por presión:

• Necesidad de alcanzar cierto rango de ganancias para mantener a un grupo de inversión. ​

• Necesidad de alcanzar objetivos para mantener la productividad.

• Necesidad de alcanzar cierto rango de ganancias para no mantener a un grupo de inversión. ​

¿La racionalización justifica su valor en la empresa?

• Verdadero

• Falso

A qué hace referencia la oportunidad de realizar un fraude:

• Circunstancia en la cual el defraudador puede realizar la irregularidad.

• Medio por el cual el defraudador puede realizar el fraude

• Instrumento por el cual el defraudador realiza el fraude.

• Motivo por el cual el defraudador hace el fraude.

¿Qué se debe considerar en un canal de denuncia?

• Sistemas débiles de supervisión y control

• Inadecuados sistemas antirrobos y anticorrupción.

• Garantizar la confidencialidad y el anonimato.

• Inexistencia de capacidad y formación de conductas éticas.