CUESTIONARIO AUDITORIA FORENSE

¿Qué tipo de fraude se da en coalición con otro empleado?

• Recibir depósitos de clientes y no contabilizarlos

• Falsificando facturas de proveedores

• Falsificación de cheques

¿Cuáles son los documentos que se fraudulenta con mas frecuencia?

• Letras de cambio, Tarjetas de crédito y Billetes

• Documentos de identidad, Tarjetas de débito

• Documentos de identidad, Tarjetas de crédito y Billetes

¿Qué se entiende por falsificación de documentos?

• Es el proceso a través del cual una o varias personas alteran y/o transforman la información original que poseía un documento de cualquier índole

• Es la distorsión de la información financiera realizada por parte o toda la alta gerencia con ánimo de causar perjuicio a los usuarios de los estados financieros que fundamentalmente son: prestamistas, inversionistas, accionistas y el Estado (sociedad)

• Personas muy preparadas interceptan una serie de transferencias de varias compañías, generando perdidas bastante importantes

¿Qué se entiende por fraudes en las organizaciones empresariales o el fraude corporativo?

• Es la distorsión de la información financiera realizada por parte o toda la alta gerencia con ánimo de no causar perjuicio a los usuarios de los estados financieros que fundamentalmente son: prestamistas, inversionistas, accionistas y el Estado (sociedad)

• Es la fidelidad de la información financiera realizada por parte o toda la alta gerencia con ánimo de causar perjuicio a los usuarios de los estados financieros que fundamentalmente son: prestamistas, inversionistas, accionistas y el Estado (sociedad)

• Es la distorsión de la información financiera realizada por parte o toda la alta gerencia con ánimo de causar perjuicio a los usuarios de los estados financieros que fundamentalmente son: prestamistas, inversionistas, accionistas y el Estado (sociedad)

En el decreto 2649, nos menciona que comparabilidad: esta característica se cumple cuando está prepara la información sobre bases uniformes

• Verdadero

• Falso

En el decreto 2649, nos menciona que confiabilidad: cuando la información es neutral, confiable y representa fielmente los hechos económicos de la empresa se cumple con esta característica

• Falso

• Verdadero

¿Qué es el grupo de control GAFISUD?

• Es una organización intergubernamental de base regional que agrupa a 9 países de américa del sur para combatir el lavado de activos y financiamiento del terrorismo

• Es una organización intergubernamental de base regional que agrupa a 9 países de américa del norte para combatir el lavado de activos y financiamiento del terrorismo

• Es una organización intergubernamental de base regional que agrupa a 9 países de américa del sur para no combatir el lavado de activos y financiamiento del terrorismo

¿De que trata la Ley Sarbanes-Oxley?

• Esta declaración reemplaza al SAS N° 82, siendo de mayor envergadura pues provee a los auditores de una dirección ampliada para detectar el fraude material.

• Enmarca una serie de procedimientos, que garantizan la transparencia de la información financiera contenida en los documentos empresariales.

• Esta norma entro en vigencia a partir de 1997 y clarifico la responsabilidad del auditor por detectar y reportar explicita mente el fraude y efectuar una valoración del mismo.

¿Se define a la auditoria forense aplicada a lo administrativo y financiero a?

• La herramienta especializada en la investigación forense en la obtención de las evidencias y pruebas, con las cuales se descubren y comprueban fraudes o delitos en el desarrollo de las gestiones empresariales.

• La herramienta especializada en la investigación financiera en la obtención de las evidencias y pruebas, con las cuales se descubren y comprueban errores en el desarrollo de las gestiones empresariales.

• La herramienta especializada en la investigación de control interno en la obtención de las evidencias y pruebas, con las cuales se descubren y comprueban puntos críticos en el desarrollo de las gestiones empresariales.

“¿Si alguien invoca influencias reales o simuladas y recibe, hace dar o prometer para sí o para un tercero dinero o dadiva con el propósito de obtener beneficios” esto hace referencia a?

• La elusión de impuestos

• El tráfico de influencias

• El peculado