Liquiditätsplanung und Investitionsanalyse

Welche Positionen gehören in eine Liquiditätsplanung?

• Umsätze und sonstige Erträge

• Steuern

• Investitionen

• Kapitaldienst

• Außerordentliche Erträge

Der Liquiditätsplan ist ein Teil der Finanzplanung, der sämtliche erwarteten Einzahlungen und Auszahlungen innerhalb einer festgelegten Planungsperiode umfasst.

• Richtig

• Falsch

Aufgabe des Liquiditätsplans ist es, die verschiedenen Einzahlungen und Auszahlungen zeitgerecht einzuordnen, um mögliche Liquiditätsrisiken frühzeitig aufzudecken und durch geeignete Gegenmaßnahmen zu beseitigen.

• Richtig

• Falsch

Welche Positionen gehören nicht in den Liquiditätsplan?

• Abschreibungen

• Steuervorauszahlungen

• Tilgungszahlung für Kredite

• kalkulatorische Kosten

• Lagerbestand

Welche Funktionen erfüllt der Liquiditätsplan?

• Frühwarnsystem für Liquiditätsprobleme

• Gewährt Transparenz gegenüber Kapitalgebern bei der Kreditprüfung

• Generiert Informationen und Daten für die Steuererklärung

• Als Kalkulationsbasis für Mitarbeiterboni

"Liquiditätsschwierigkeiten sind häufiger die Ursache einer Insolvenz als eine Überschuldung. Insofern ist die Verschuldung das kleinere Übel." (Aussage der Helaba Bank)

• Richtig

• Falsch

Mit welchen Maßnahmen läßt sich die Liquidität eines Unternehmens verbessern?

• Leasing

• Rabatte

• Factoring

• Kreditaufnahme

Was gilt als klassische Sicherheit beim Immobilienkauf?

• Eintragung einer Grundschuld ins Grundbuch

• Bürgschaft

• Die Abtretung von Wertpapieren

• Die Abtretung von Gehaltsansprüchen

Bei einem Annuitätendarlehen ändert sich die Zusammensetzung von Zins- und Tilgungszahlung laufend.

• Richtig

• Falsch

Durch die Wahl des Tilgungssatzes (in Prozent) kann ich die Höhe der Annuität beeinflussen.

• Richtig

• Falsch