TANGGUNGJAWAB PASUKAN PEMERIKSA WTD DAN S/F SELEPAS PEMERIKSAAN

Apakah tindakan yang perlu dilakukan oleh pasukan pemeriksa sebaik sahaja selesai

pemeriksaan dan tiada penemuan Wang Tak Dituntut (WTD):

• Fail pemeriksaan akan ditutup

• Fail pemeriksaan akan diserahkan kepada Penyelia dan Penolong Pendaftar

  untuk semakan dan pengesahan

• Fail pemeriksaan akan diserahkan kepada Pendaftar WTD untuk semakan dan

  pengesahan

• Fail pemeriksaan akan disimpan oleh pasukan pemeriksa

Berapa lamakah tempoh yang diberikan kepada syarikat/firma untuk membuktikan

penemuan bukan WTD

• 7 hari dari tarikh pemeriksaan

• 14 hari dari tarikh pemeriksaan

• 21 hari dari tarikh pemeriksaan

• 30 hari dari tarikh pemeriksaan

Apakah tindakan yang perlu dilakukan oleh syarikat/firma sekiranya gagal

membuktikan transaksi di dalam rekod syarikat bukan WTD

• Membuat serahan WTD

• Memohon penangguhan tempoh pembuktian WTD

• Memadamkan transaksi tersebut dari rekod syarikat

• Tiada tindakan perlu diambil

Apakah tujuan penyediaan Akuan Pemulangan Dokumen?

• Memulangkan Akuan Pemeriksaan WTD yang telah selesai kepada

  syarikat/firma

• Memulangkan semula dokumen sitaan kepada syarikat/firma

• Mengesahkan dokumen syarikat/firma disita untuk pemeriksaan WTD

• Memulangkan dokumen pemeriksaan kepada syarikat/firma

Sekiranya terdapat penemuan WTD dan syarikat/firma gagal untuk mengambil

tindakan seperti dalam Akuan Pemeriksaan WTD, apakah tindakan yang boleh

diambil ke atas syarikat/firma?

• Syarikat/firma akan didenda seperti yang tertakluk di dalam Akta WTD 1965

• Syarikat/firma akan didakwa kerana enggan memberi kerjasama kepada

  pasukan pemeriksa

• Fail pemeriksaan syarikat/firma akan diserahkan kepada Pegawai Siasatan

• Fail pemeriksaan akan disimpan sehingga syarikat/firma mengambil tindakan

Pemeriksaan WTD ke atas syarikat Asnie Entertainment Sdn Bhd telah dijalankan

pada 7 Julai 2021. Pasukan pemeriksa mendapati syarikat Asnie Entertainment Sdn

Bhd mempunyai WTD yang perlu diserahkan dalam tempoh 30 hari dari tarikh

pemeriksaan. Namun begitu, syarikat Asnie Entertainment Sdn Bhd mengalami

kesulitan untuk mengemukakan serahan WTD dalam tempoh yang ditetapkan.

Apakah tindakan yang perlu diambil oleh syarikat Asnie Entertainment Sdn Bhd?

• Memohon pengurangan amaun serahan daripada Pendaftar WTD

• Memohon pengecualian serahan WTD kepada Pendaftar WTD

• Memohon penangguhan serahan WTD secara bertulis kepada

  Pendaftar WTD

• Membuat serahan WTD secara ansuran kepada Pendaftar WTD

Pemeriksaan WTD ke atas syarikat Asnie Entertainment Sdn Bhd telah dijalankan

pada 7 Julai 2021. Pasukan pemeriksa mendapati syarikat Asnie Entertainment Sdn

Bhd mempunyai WTD yang perlu diserahkan dalam tempoh 30 hari dari tarikh

pemeriksaan. Namun begitu, syarikat Asnie Entertainment Sdn Bhd mengalami

kesulitan untuk mengemukakan serahan WTD dalam tempoh yang ditetapkan.

Apakah antara dokumen yang perlu syarikat Asnie Entertainment Sdn Bhd sediakan

selepas surat kelulusan penangguhan serahan diterima daripada Penolong Pendaftar

WTD?

• Borang UMA-4

• Daftar WTD yang telah di encrypt

• Salinan penyata akaun bank aktif syarikat

• Borang UMA-1