Аяулым

Қаржы міндеті-

• кәсіпорынның, ұйымның табыс табу жөніндегі негізгі қызметі мен инвестициялық және қаржы қызметіне қатысы жоқ өзге де қызмет

• ұзақ мерзімді

  активтер мен қаржы инвестицияларын сатып алу және сату

• меншікті капитал мен қарыз қаражаттарының мөлшері мен құрамындағы өзгеріс нәтижесі болып табылатын кәсіпорын қызметі

• Ақша ағымдарын орындармен орналастыру

Ақшалардың ағымы айларға бөлініп табыстар мен шығындар жоспарын құру үшін, ал жедел басқару үшін?

• декадалар

• бес күндіктер бойынша жоспарланады

• ақшалай қаржылардың он қалдығы ұзақ мерзімге жоспарланатын болса, онда олардың пайдаланатын  неғұрлым тиімді жолдарын қарастыру керек

• барлық жауап дұрыс

Жекелеген кезеңдерде ақшаның жетіспеушілігі болуы мүмкін, ондай жағдайда нестеу қажет?

• қарызды қаржыларды тарту жоспарланады

• ақшалай қаржылардың он қалдығы ұзақ мерзімге жоспарланады

• бес күндіктер бойынша жоспарланады

• оларды айналым капиталы циклында айналдыруда өз өндірісін кеңейту

Ақша қаражаттарының баламалары?

• алдын ала белгілі ақша қаражаттары сомасына тез айналатын және олардың құны шамалы тәуекелге ұшырайтын қысқа мерзімді, жоғары өтімді салымдар

• ақша қаражаттары мен олардың баламаларының түсімдері және төлемдері

• компанияның кіріс келтіретін негізгі қызметі және инвестициялық және  қаржы қызметінен айырмашылығы бар басқа қызмет

• компанияның меншік капиталы мен заем қаражаттарының мөлшері мен құрамындағы өзгерістерге әкеп соқтыратын қызмет

Ақша қаражаттарының қозғалысына баптар, ақша қаражаттарының немесе ақша қаражаттары баламаларының құрамында бөліктері арасындағы қозғалыс жатпайды, неліктен?

• өйткені бұл құрамдас бөліктер операциялық, инвестициялық қызмет пен қаржы қызметінің бөлігі емес, компанияның ақша операцияларын бақылаудың және реттеудің бөлігі болып табылады

• Қызмет түрлері бойынша жіктеу пайдаланушыларға осы қызметтің компанияның қаржы жағдайына әсер етуі

• барлық жауап дұрыс

• ақша қаражаттарының баламаларының сомасын бағалауға мүмкіндік беретін ақпаратты қамтамасыз етуі

Ақшалардың кәсіпорынға жұмыс істеу үшін оларды табыс табу мақсатында айналымға жіберу қажет:

• оларды айналым капиталы циклында айналдыруда өз өндірісін кеңейту

• басқа ұйымдарға пайыздар алу мақсатымен табыс жобаларын инвестициялау

• қызмет көрсету қарызы бойынша шығындарды қысқарту мақсатымен кредиторлық қарыздардың мөлшерін азайту

• барлық жауап дұрыс

Ақшалай емес операциялар мысалдары мыналар болып табылады:

• тікелей тиісінше міндеттемелер қабылдау

• қаржыны жалға алу арқылы активтерді сатып алу

• борыштық міндеттемелерді акцияларға конвертациялау

• барлық жауап дұрыс

Нақты акша жарнасына берілетін хабарлама дегеніміз не?

• бұл қысқа мерзімді балансталмаған ақшалай қаржылар сомасын жабуға арналған қамсыздандыру қоры

• шот иесінің банктегі оның шотына қосып есептеу үшін түсім қаражаттарын және нақты ақшамен салынатын басқа да сомаларды банкке қабылдау жөніндегі бұйрығы

• сатып алушыға қызмет ететін банк мекемесінің осы кәсіпорынды жабдықтайтын шаруашылық субъектісіне қызмет көрсететін банк мекемесіне тауарлардың жіберілгендігін немесе қызметтердің көрсетілгенін дәлелдейтін құжататр бойынша төлем төлеу жайлы тапсырмасы

• компанияның кіріс келтіретін негізгі қызметі және инвестициялық және  қаржы қызметінен айырмашылығы бар басқа қызмет

Ақша қаражаттарының қозғалысы-…

• компанияның меншік капиталы мен заем қаражаттарының мөлшері мен құрамындағы өзгерістерге әкеп соқтыратын қызмет

• алдын ала белгілі ақша қаражаттары сомасына тез айналатын және олардың құны шамалы тәуекелге ұшырайтын қысқа мерзімді, жоғары өтімді салымдар

• компанияның кіріс келтіретін негізгі қызметі және инвестициялық және  қаржы қызметінен айырмашылығы бар басқа қызмет

• ақша қаражаттары мен олардың баламаларының түсімдері және төлемдері

Қаржы қызметі-…

• алдын ала белгілі ақша қаражаттары сомасына тез айналатын және олардың құны шамалы тәуекелге ұшырайтын қысқа мерзімді, жоғары өтімді салымдар

• ақша қаражаттары мен олардың баламаларының түсімдері және төлемдері

• ақша қаражаттарының баламаларына жатпайтын ұзақ мерзімді активтер мен басқа да инвестицияларды сатып алу және сату

• компанияның меншік капиталы мен заем қаражаттарының мөлшері мен құрамындағы өзгерістерге әкеп соқтыратын қызмет