1T1Q PPB

Tujuan kawalan tunai ialah

• mengurangkan risiko penyelewengan dan kecurian tunai

• memantikan perniagaan mempunyai tunai yang mencukupi

• memastikan penggunaan tunai yang optimum untuk tujuan produktif

Aspek kawalan dalam pengendalian tunai terdiri daripada ...

• penetapan tugas

• pengasingan tugas

• pendokumentasian

• kawalan fizikal

• pusingan tugas

Kaedah kawalan tunai ialah

• belanjawan tunai

• buku tunai

• penyata penyesuaian bank

Apakah butiran yang dicatatkan di Buku Tunai tetapi tidak dicatat di Penyata Bank?

• Faedah atas simpanan

• Pindahan kredit

• Dividen

• Cek belum dikemukakan

Apakah butiran yang dicatatkan di Buku Tunai tetapi tidak dicatat di Penyata Bank?

• Bayaran buku cek

• Caj perkhidmatan bank

• Faedah atas overdraf

• Deposit belum dikemukakan

Apakah butiran yang dicatatkan di Penyata Bank tetapi tidak dicatat di Buku Tunai?

• Penerimaan oleh pihak bank bagi pihak pelanggan

• Cek belum dikemukakan

• Deposit belum dikemukakan

• Pembayaran oleh pihak bank bagi pihak pelanggan

• Cek tak laku

Kaedah penyediaan penyata penyesuaian bank ialah

• Tanpa mengemaskini Buku Tunai

• Dengan mengemaskini Buku Tunai

Apakah butiran yang menyebabkan baki Buku Tunai bertambah yang terdapat dalam Penyata Bank?

• Dividen

• Caj bank

• Bayaran buku cek

• Perintah sedia ada

Apakah butiran yang menyebabkan baki Buku Tunai berkurang disebabkan oleh kesilapan catatan di Buku Tunai?

• Penerimaan terlebih catat

• Cek tak laku

• Pembayaran terlebih catat

Overdraf berlaku apabila pengeluaran wang melebihi baki yang terdapat dalam akaun bank pelanggan. Manakah benar bagi situasi ini?

• Buku Tunai berbaki kredit

• Buku Tunai berbaki debit

• Penyata Bank berbaki debit

• Penyata Bank berbaki kredit