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¿Quién emitió los Lineamientos para la elaboración del informe de auditoría para evaluar el cumplimiento de las disposiciones de carácter general en materia de prevención de operaciones con recursos de procedencia ilícita y financiamiento al terrorismo?

• Comisión Nacional Bancaria y de Valores

• Sistema Interinstitucional de Transferencia de Información

• Secretaría de Hacienda y Crédito Público

• Consejo Mexicano de Normas de Información Financiera

¿Cuál es el objetivo principal del Informe de Auditoría según los Lineamientos?

• Brindar información sobre los impuestos diferidos de las instituciones

• Establecer medidas de control en las entidades financieras

• Evaluar la efectividad del cumplimiento de las disposiciones de carácter general

• Supervisar la participación de los trabajadores en las utilidades

¿Qué requisito debe cumplir el Auditor según los Lineamientos?

• Ser accionista de la entidad supervisada

• Estar en litigio con el Sujeto Supervisado

• Contar con un nivel de estudios equivalente a licenciatura

• Tener experiencia en la elaboración de informes financieros

¿Quién es responsable de emitir la certificación a la que se refiere el artículo 4 de la Ley de la Comisión Nacional Bancaria y de Valores?

• Sistema Interinstitucional de Transferencia de Información

• Comisión Nacional Bancaria y de Valores

• Secretaría de Hacienda y Crédito Público

• Consejo Mexicano de Normas de Información Financiera

¿Qué conducta está relacionada con el Financiamiento al Terrorismo según los Lineamientos?

• Operaciones con Recursos de Procedencia Ilícita

• Detección de actos ilícitos en el sistema financiero

• Sanciones por incumplimiento de normativas

• Prevención de lavado de dinero

¿Cuál es el propósito de las Disposiciones de carácter general mencionadas en los Lineamientos?

• Regular las actividades de las sociedades cooperativas de ahorro y préstamo

• Controlar las operaciones de las casas de bolsa

• Supervisar la participación de los trabajadores en las utilidades

• Establecer normas para las instituciones de tecnología financiera

¿Quién es el responsable de interpretar los Lineamientos y atender consultas relacionadas?

• Secretaría de Hacienda y Crédito Público

• Comisión Nacional Bancaria y de Valores

• Consejo Mexicano de Normas de Información Financiera

• Vicepresidencia de Supervisión de Procesos Preventivos de la Comisión

¿Qué requisito debe cumplir el Auditor para no formar parte de la estructura accionaria del Sujeto Supervisado?

• Tener litigio pendiente con el Sujeto Supervisado

• No ser consejero ni directivo del Sujeto Supervisado

• Estar en concurso mercantil

• Ser Oficial de Cumplimiento del Sujeto Supervisado

¿Qué documentos debe recabar el Sujeto Supervisado en relación con las Operaciones con Recursos de Procedencia Ilícita y Financiamiento al Terrorismo?

• Copia del título o cédula profesional, documento con experiencia profesional, copia del certificado y carta bajo protesta de decir verdad

• Copia del acta de nacimiento, constancia de estudios, carta de recomendación y identificación oficial

• Copia de la credencial de elector, comprobante de domicilio, estado de cuenta bancario y carta de renuncia

• Copia del contrato de arrendamiento, recibo de pago de servicios, constancia de trabajo y carta de no antecedentes penales

¿Qué requisitos debe cumplir la Persona Moral contratada por el Sujeto Supervisado para elaborar el Informe de Auditoría?

• Ser independiente del Sujeto Supervisado, contar con recursos suficientes y no ejercer control sobre el Sujeto Supervisado

• No ser independiente del Sujeto Supervisado, no contar con recursos suficientes y ejercer control sobre el Sujeto Supervisado

• Depender económicamente del Sujeto Supervisado, tener pocos recursos y ejercer control sobre el Sujeto Supervisado

• No tener experiencia previa, no contar con personal capacitado y no tener recursos financieros