Giao nhận, bảo quản, vận chuyển TM, ACQT, thu chi lưu động

Cuối ngày giao dịch, GDV vào bộ phận quỹ (thuộc phòng DVKH) để đóng bó các bó tiền của mình.

GDV thực hiện như vậy có đúng quy định không?

• Đúng

• Sai

Hết giờ giao dịch buổi sáng, Trưởng phòng DVKH (phụ trách cả kế toán và TTKQ) cùng Thủ kho kiểm quỹ tiền mặt do Thủ kho quản lý. CN thực hiện như vậy có đúng quy định không?

• Đúng

• Sai

Khi kiểm kê chìa khóa dự phòng của két sắt, CN phát hiện thiếu chìa khóa dự phòng của 01 két sắt tại quầy GDV. Sau khi xác định chìa khóa dự phòng này đã bị mất, CN thực hiện như thế nào là đúng?

• Làm thêm 1 chìa khóa từ chìa khóa đang dùng để gửi dự phòng

• Không cần làm gì vì vẫn còn chìa khóa đang dùng

• Thay ổ khóa của két sắt

Kỳ kiểm kê định kỳ 0h ngày 01/9 (ngày chủ nhật), CN thực hiện kiểm kê như thế nào sau đây là đúng? (Chọn nhiều đáp án)

• Kiểm đếm tiền mặt, tài sản bắt đầu từ 18h ngày 30/8 đến khi hoàn thành việc kiểm đếm và đối chiếu với số liệu kế toán chốt tại thời điểm 0h ngày 01/9

• Kiểm đếm tiền mặt, tài sản bắt đầu từ 8h ngày 01/9 đến khi hoàn thành việc kiểm đếm và đối chiếu với số liệu kế toán chốt tại thời điểm 0h ngày 01/9

• Kiểm đếm tiền mặt, tài sản bắt đầu từ 12h ngày 02/9 đến khi hoàn thành việc kiểm đếm và đối chiếu với số liệu kế toán chốt tại thời điểm 0h ngày 01/9

Giám đốc ủy quyền luân phiên cho 02 Phó giám đốc giữ chìa khóa cửa kho tiền. Khi hết lịch trực của mình, giữa 2 Phó giám đốc bàn giao như thế nào?

• Kiểm kê, bàn giao tài sản trong kho tiền

• Ban giám đốc họp (LĐP TTKQ/KT tham gia) để xem xét và quy định chung: Chỉ bàn giao chìa khóa hoặc Bàn giao chìa khóa và kiểm kê, bàn giao một phần/toàn bộ tài sản

Phó Phòng Kế toán đang giữ chìa khóa cửa kho tiền có việc cần nghỉ đột xuất 0,5 ngày thì bàn giao lại cho Trưởng phòng hoặc Phó phòng khác được ủy quyền như thế nào?

• Mọi trường hợp phải kiểm kê, bàn giao tài sản trong kho tiền.

• Ban giám đốc họp (LĐP TTKQ/KT tham gia) để xem xét và quy định chung: Chỉ bàn giao chìa khóa hoặc Bàn giao chìa khóa và kiểm kê, bàn giao một phần/toàn bộ tài sản

Kỹ thuật viên ATM giám sát kiểm quỹ ATM được không?

• Có

• Không

GDV kiêm Cán bộ thu lưu động, sau khi thu tiền tại địa điểm KH, vận chuyển tiền mặt về nộp vào quỹ tiền do mình quản lý. GDV thực hiện như vậy có đúng quy định không?

• Đúng

• Sai

Cán bộ thu, chi lưu động yêu cầu KH ký xác nhận trên “Giấy ủy nhiệm thu, chi TM tại địa điểm yêu cầu kiêm giấy xác nhận” trong các trường hợp nào?

• Thu tiền tại địa điểm KH đột xuất

• Chi tiền tại địa điểm KH thường xuyên

• KH đã ký nhận tiền trên chứng từ tại quầy giao dịch của CN và yêu cầu nhận tiền mặt tại địa điểm do KH chỉ định

• Tất cả các trường hợp thu, chi lưu động

KH yêu cầu CN thu tiền tại nhà KH, sau đó KH trực tiếp đến quầy giao dịch của CN để thực hiện giao dịch gửi tiết kiệm từ số tiền CN thu tại nhà. CN có được thực hiện giao dịch này không?

• Được thực hiện

• Không được thực hiện