Câu hỏi về ngân quỹ và tài chính

Kết quả cuối cùng được lập của kế hoạch tài chính là:

• Dự toán báo cáo nguồn vào sử dụng

• Dự toán bản cân đối kế toán

• Ngân sách ngân quỹ

• Dự toán báo cáo thu nhập

Nhu cầu vốn được tổng hợp từ các nhu cầu sau:

• Đầu tư vào tài sản cố định, tăng vốn luân chuyển ròng, đầu tư vào tài sản tài chính, Tăng đầu tư vào tài sản vô hình

• Đầu tư vào tài sản cố định vô hình và hữu hình, tăng đầu tư vào tài sản lưu động

• Đầu tư vào tài sản cố định, tăng đầu tư vào tài sản lưu động, tăng đầu tư vào tài sản vô hình

• Đầu tư vào tài sản cố định, tăng vốn luân chuyển ròng, tăng đầu tư vào tài sản tài chính

Yếu tố nào sau đây được xem là ngân quỹ từ hoạt động tài chính?

• Dòng ngân quỹ ra để mua trái phiếu do công ty khác phát hành

• Dòng ngân quỹ ra để trả lãi cho chủ nợ

• Dòng ngân quỹ ra để trả thuế cho chính phủ

• Dòng ngân quỹ ra để trả cổ tức cho cổ đông

Ngân quỹ chưa kể tài trợ bằng _________ cộng với ___________

• Cân đối thu chi, số dư tiền mặt đầu kỳ

• Số dư đầu kỳ, nhu cầu tài trợ

• Nhu cầu tài trợ, Cân đối thu chi,

• Cân đối thu chi, số dư đã tài trợ

Lề an toàn là_________:

• Giá trị khoản phải trả tối đa mà công ty muốn duy trì

• Mức tồn kho tối thiểu mà công ty muốn duy trì

• Số dư tiền mặt tối thiểu mà công ty muốn duy trì

• Giá trị khoản phải thu tối đa mà công ty muốn duy trì

Ngân sách ngân quỹ là cơ sở để chọn lựa các biện píap tài trợ:

• True

• False

___________được lập căn cứ trên kế hoạch và nhịp độ mua ngoài cũng với khả năng dự trữ và sự ràng buộc từ phía nhà cung cấp

• Ngân sách mua sắm

• Ngân sách lao động

• Ngân sách bán hàng

• Ngân sách sản xuất

Một công ty nhận được khoản thanh toán bằng tiền là 30% tổng doanh số, và 70% còn lại là bán tín dụng. Đối với doanh thu tín dụng, 20% số này sẽ được thu trong tháng và 60% sẽ thu tháng tiếp theo, và 20% sẽ thu trong tháng tiếp sau đó . Doanh thu dự đoán từ tháng 1 đến

Tổng lượng tiền mặt thu được trong tháng 4 sẽ là

• $400,000

• $120,000

• $530,000

• $498,000

Yếu tố nào dưới đây được xem là ngân quỹ từ hoạt động kinh doanh:

• Dòng tiền ra để trả thuế

• Dòng tiền ra để trả cổ tức cho cổ đông

• Dòng tiền vào do phát hành cổ phiếu

• Dòng tiển ra để mua trái phiếu của công ty khác