FBC RED FLAGS

Untuk mencegah terjadinya penipuan, suap, dan korupsi, sebuah organisasi sebaiknya menerapkan semua tindakan berikut KECUALI:

• Melakukan penilaian risiko

• Melakukan uji tuntas saat berurusan dengan pihak ketiga

• Mengelola konflik kepentingan

• Menawarkan uang kepada pihak ketiga untuk mengurangi pajak

Manakah dari berikut ini yang BUKAN merupakan tindakan yang disarankan untuk mendeteksi dan memantau penipuan, suap, dan korupsi?

• Mengabaikan kasus penipuan kecil untuk menghindari perhatian yang tidak perlu

• Melakukan tinjauan rutin, pemantauan, dan audit independen

• Melaporkan melalui atasan langsung atau saluran pelaporan pelanggaran (whistleblowing)

• Melaporkan setiap insiden penipuan, suap, dan korupsi yang terjadi maupun yang dicurigai

Semua tindakan berikut merupakan respons yang tepat terhadap insiden penipuan, suap, dan korupsi KECUALI:

• Menetapkan proses untuk merespons insiden yang terjadi atau dicurigai

• Mengabaikan insiden kecil demi menjaga keharmonisan di tempat kerja

• Menyelidiki insiden dan mengambil tindakan disipliner dan/atau hukum

• Menerapkan langkah-langkah untuk memperkuat prosedur yang sudah ada

Semua hal berikut dianggap sebagai tanda peringatan transaksional yang mengindikasikan kemungkinan penipuan atau manipulasi KECUALI:

• Pencatatan keuangan yang akurat dan tepat waktu

• Catatan keuangan yang tidak konsisten

• Salah klasifikasi pengeluaran

• Transaksi yang tidak dapat dijelaskan

Semua hal berikut merupakan contoh behavioral red flags yang dapat mengindikasikan potensi penipuan atau pelanggaran KECUALI:

• Perubahan mendadak dalam kebiasaan kerja & Kerahasiaan yang berlebihan

• Perubahan gaya hidup yang signifikan

• Nilai Performance Appraisal yang bagus

• Hubungan yang tidak biasa/terlalu dekat dengan vendor atau pelanggan

Jika Anda menyaksikan perilaku mencurigakan atau tanda-tanda peringatan di tempat kerja, Anda sebaiknya:

• Melaporkannya kepada

  HOD anda → DOHR → GM

• Membagikannya kepada bawahan Anda

• Mendiskusikannya dengan pasangan Anda

• Bergosip dengan lingkaran pertemanan dekat Anda

Menyuarakan kekhawatiran tentang tanda-tanda peringatan di sebuah perusahaan penting karena semua alasan berikut KECUALI:

• Mempromosikan integritas

• Menjamin transparansi

• Mendorong perilaku tidak etis

• Menjaga perilaku etis di tempat kerja

Berikut ini dianggap sebagai kontributor utama terhadap kesuksesan dan nilai-nilai perusahaan serta memainkan peran penting dalam menjunjung tinggi nilai-nilai perusahaan KECUALI:

• Semua karyawan

• Pesaing eksternal

• Vendors

• Corporate

Untuk membantu mengenali perilaku yang berpotensi curang, karyawan sebaiknya memahami semua hal berikut di departemennya masing-masing, KECUALI:

• Proses internal

• Sistem

• Transaksi

• Berita selebriti terkini

Menangani potensi masalah secara cepat membantu dalam semua hal berikut KECUALI:

• Membangun kepercayaan di antara para pemangku kepentingan

• Melindungi reputasi perusahaan

• Mencegah pelanggaran

• Meningkatkan followers