200 câu hỏi sát hạch KTGSNB

Giám sát tuân thủ theo Quy chế Kiểm soát nội bộ là gì?

• Là phương pháp giám sát thông qua các chỉ đạo, yêu cầu của các Cơ quan Nhà nước có thẩm quyền và Cơ quan/đơn vị quản lý cấp trên của đối tượng giám sát.
• Là phương pháp giám sát thông qua theo dõi, đánh giá việc chấp hành các quy định của pháp luật và các quy trình/quy định nội bộ của Agribank.
• Là phương pháp giám sát thông qua theo dõi; đánh giá việc chấp hành các quy định của pháp luật và các quy trình/quy định nội bộ của Agribank; các chỉ đạo, yêu cầu của các Cơ quan Nhà nước có thẩm quyền và Cơ quan/đơn vị quản lý cấp trên của đối tượng giám sát.
• Là phương pháp giám sát thông qua theo dõi, đánh giá việc chấp hành các quy định của pháp luật.

Kiểm soát xung đột lợi ích trong hoạt động cấp tín dụng phải thực hiện theo nguyên tắc nào dưới đây?

• Cá nhân, bộ phận/đơn vị có chức năng thẩm định tín dụng độc lập với cá nhân, bộ phận/đơn vị có chức năng quan hệ khách hàng, phê duyệt cấp tín dụng, kiểm soát hạn mức rủi ro tín dụng, quản lý khoản cấp tín dụng có vấn đề, trích lập dự phòng rủi ro và dự phòng xử lý rủi ro tín dụng;
• Cá nhân, bộ phận/đơn vị có chức năng thẩm định tín dụng độc lập với cá nhân, bộ phận/đơn vị có chức năng phê duyệt cấp tín dụng.
• Cá nhân, bộ phận/đơn vị có chức năng thẩm định tín dụng độc lập với cá nhân, bộ phận/đơn vị có chức năng kiểm soát hạn mức rủi ro tín dụng, quản lý khoản cấp tín dụng có vấn đề, trích lập dự phòng rủi ro và dự phòng xử lý rủi ro tín dụng.
• Cá nhân, bộ phận/đơn vị có chức năng thẩm định tín dụng độc lập với cá nhân, bộ phận/đơn vị có chức năng quan hệ khách hàng.

Quy định về chuẩn mực đạo đức nghề nghiệp của cán bộ thực hiện kiểm tra, giám sát phải đảm bảo nguyên tắc nào dưới đây?

• Cá nhân thực hiện nhiệm vụ, thẩm quyền được giao một cách trung thực vì lợi ích của Agribank.
• Cá nhân thực hiện nhiệm vụ, thẩm quyền được giao không lợi dụng địa vị, chức vụ sử dụng thông tin, bí quyết, cơ hội kinh doanh và tài sản của Agribank để thu lợi cá nhân hoặc làm tổn hại đến lợi ích Agribank.
• Các cá nhân, bộ phận, đơn vị có trách nhiệm báo cáo kịp thời với cấp có thẩm quyền khi phát hiện hành vi vi phạm chuẩn mực đạo đức nghề nghiệp và các hành vi vi phạm quy định của pháp luật, quy định nội bộ của Agribank.
• Cả 1, 2 và 3

Nội dung giám sát của Tổng Giám đốc về kiểm soát nội bộ đối với các chi nhánh là gì? Chọn câu trả lời đúng nhất?

• Thực hiện các quy định về kiểm soát nội bộ, văn hóa kiểm soát, chuẩn mực đạo đức nghề nghiệp; vận hành hệ thống thông tin quản lý; xử lý, khắc phục các tồn tại, hạn chế về kiểm soát nội bộ theo yêu cầu, kiến nghị của cấp có thẩm quyền; thực hiện việc tự đánh giá hiệu quả của kiểm soát nội bộ;
• Thực hiện các quy định về kiểm soát nội bộ, văn hóa kiểm soát, chuẩn mực đạo đức nghề nghiệp; xử lý, khắc phục các tồn tại, hạn chế về kiểm soát nội bộ theo yêu cầu, kiến nghị của cấp có thẩm quyền; thực hiện việc tự đánh giá hiệu quả của kiểm soát nội bộ.
• Thực hiện các quy định về kiểm soát nội bộ; xử lý, khắc phục các tồn tại, hạn chế về kiểm soát nội bộ theo yêu cầu, kiến nghị của cấp có thẩm quyền; thực hiện việc tự đánh giá hiệu quả của kiểm soát nội bộ tại đơn vị.
• Thực hiện các quy định về kiểm soát nội bộ, văn hóa kiểm soát, chuẩn mực đạo đức nghề nghiệp; xử lý, khắc phục các tồn tại, hạn chế về kiểm soát nội bộ theo yêu cầu, kiến nghị của cấp có thẩm quyền.

Theo Quy chế 539/QC-HĐTV-KTNB, hoạt động kiểm soát nội bộ Agribank được đánh giá định kỳ hàng năm theo các quy định nào sau đây?

• Tổng Giám đốc tự kiểm tra, đánh giá về kiểm soát nội bộ của Agribank.
• Ban Kiểm soát đánh giá về kiểm soát nội bộ của Agribank.
• Tổ chức kiểm toán độc lập đánh giá về kiểm soát nội bộ của Agribank.
• Tất cả các đáp án trên

Các đơn vị nào sau đây phải lập báo cáo tự kiểm tra, đánh giá về kiểm soát nội bộ theo định kỳ hàng năm gửi Tổng Giám đốc Agribank?

• Các đơn vị thành viên Trụ sở chính; đơn vị sự nghiệp; văn phòng đại diện.
• Các chi nhánh loại I.
• Chi nhánh Campuchia.
• Tất cả các đáp án trên.

Theo Quy chế Kiểm soát nội bộ, Phó Tổng Giám đốc giám sát việc thực hiện nhiệm vụ của các đơn vị/cá nhân nào sau đây?

• Các đơn vị/lĩnh vực theo phân công, ủy quyền của Tổng Giám đốc và quy định nội bộ của Agribank.
• Chi nhánh loại I.
• Các đơn vị tại Trụ sở chính.
• Cả 2 và 3

Theo Quy chế Kiểm soát nội bộ, Giám đốc chi nhánh loại I giám sát việc thực hiện nhiệm vụ của các đơn vị/cá nhân nào sau đây?

• Chi nhánh loại II.
• Phòng Giao dịch trực thuộc.
• Các Phòng nghiệp vụ tại Hội sở chính.
• Cả 1, 2 và 3

Trách nhiệm của các đơn vị Trụ sở chính về kiểm soát nội bộ bao gồm các nội dung nào sau đây?

• Tham mưu xây dựng quy định nội bộ theo chức năng, nhiệm vụ; thực hiện kiểm tra, giám sát định kỳ, đột xuất đối với các lĩnh vực/đơn vị được phân công, ủy quyền.
• Thực hiện kiểm tra, giám sát định kỳ, đột xuất đối với các lĩnh vực/đơn vị được phân công, ủy quyền.
• Thực hiện kiểm tra, giám sát định kỳ, đột xuất đối với các lĩnh vực/đơn vị được phân công, ủy quyền; tham mưu xây dựng quy định nội bộ theo chức năng, nhiệm vụ; tự kiểm tra, đánh giá về kiểm soát nội bộ hàng năm theo lĩnh vực được phân công, ủy quyền.
• Thực hiện tự kiểm tra, đánh giá về kiểm soát nội bộ hàng năm theo lĩnh vực được phân công, ủy quyền; tham mưu xây dựng quy định nội bộ theo chức năng, nhiệm vụ.

Chuẩn mục đạo đức nghề nghiệp của kiểm tra viên nội bộ Không áp dụng đối với đối tượng nào?

• Thành viên Ban kiểm soát.
• Kiểm toán viên nội bộ.
• Kiểm soát viên.
• Cả đáp án 1, 2.