NEW
Font size
WorksheetsCash Flow Management Quiz 1
Total questions: 10
Worksheet time: 5mins
Yang bukan tujuan dari management control system dlm cash flow mgt adalah:
Memastikan kecukupan kas untuk membayar tagihan
Mendeteksi kelebihan kas agar dapat diinvestasikan
Membuat target menjualan
Mengontrol kas agar bebas dari pencurian/kecurangan
Yang merupakan audit control system dlm cash flow mgt adalah:
Memastikan kas tersedia untuk membayar tagihan
Melaksanakan standar dan prosedur (SOP)
Mendeteksi kebutuhan kas agar dapat meminjam (borrowing)
Mengidentifikasi kelebihan kas agar dapat diinvestasikan
Cash Management System terdiri dari 3 hal, kecuali:
Disbursement system
Collection system
Assets Management System
Internal & external nformation
Di bawah ini adalah fasilitas perbankan bagi bisnis, kecuali:
Menyiapkan invoice untuk pelanggan
Menyediakan check & deposit
Instrumen investasi
Pembiayaan
Tujuan audit control dalam cash flow management adalah:
Agar Account Receivable tertagih pada waktunya
Agar transaksi berjalan safety, security, dan accuracy
Agar kelebihan kas perusahaan tidak menjdi idle money
Memudahkan perusahaan dalam menyusun anggaran
Selain ketidakcukupan kas untuk membayar tagihan, masalah lain dalam cash flow management adalah:
Gagalnya mencetak laba
Kualitas piutang usaha (quality of AR)
Perusahaan merugi
Tidak ada pertumbuhan sales dari tahun ke tahun
Berikut ini dampak langsung dari masalah ketidakcukupan kas, kecuali:
Interest cost krn harus berutang
Vendor menolak order kita
Tidak dapat menambah long-term investment
Bertambahnya short-term borrowing
Prinsip yang harus dipegang dalam mengelola cash in flow adalah:
Membayar utang lebih cepat
Tidak mempercepat membayar utang
Speed the collection from customer
Membayar utang tepat waktu
Yang bukan merupakan indikator dalam mengamankan cash receipt adalah:
Account Receivable colletion period
Account Receivable to sales
Account Receivable Aging
Bank facilities
Kebijakan perusahaan menghadapi customer yang sering telat membayar AR:
Memberikan potongan harga yang besar
Cash on Delivery Shipment
Tetap melayani sepenuh hati
Memberikan kebijakan kredit yang longgar
