Movimentação bancária diz respeito a movimentação correspondente às operações de pagamento ou recebimento das obrigações financeiras.

Conciliação bancária significa verificar o equilíbrio existente entre os lançamentos da empresa (cheques, depósitos, débitos ou créditos) e o extrato bancário.

Contas a receber são todos os valores que a cooperativa deve.

Contas a Pagar tratam de todas as entradas de recursos na organização.

Dentro das contas a receber temos as Contas Provisionadas que são:

As Contas Previstas são:

As Contas Realizadas são:

Em um setor financeiro se tratando de cobrança temos 2 formas de cobranças, interna e externa. A modalidade de cobrança interna é realizada com recursos de terceiros, através de agência ou cobrança bancária.

A modalidade de cobrança externa é aquela realizada com recursos da própria cooperativa;

Para minimizar ainda mais a inadimplência, é recomendável fazer uma análise de crédito prévia do cliente. Para saber qual é a sua capacidade de endividamento, ou seja, qual é o valor limite de concessão de crédito para compra. Sobre o saldo do salário, aplicam-se 30% para calcular a capacidade de endividamento.

Seu João foi encaminhado ao setor de crédito da cooperativa para fazer a análise da sua capacidade de crédito, seu salário é de R$ 1.800,00, ela paga R$800,00 de aluguel e também possui uma prestação do seu veículo no valor de R$450,00. Sendo assim, a sua capacidade de endividamento é:

Dona Maria faz lasanhas para vender, e precisa comprar produtos como queijo e presunto todo mês, então resolveu ir até a cooperativa. Chegando na cooperativa foi encaminhada ao setor de crédito para análise. Sabendo que a renda de dona Maria é de R$ 3.000,00, e que ela paga R$ 800,00 de aluguel, paga prestação no valor de R$ 200,00 de um empréstimo no banco e também uma parcela no valor de R$ 400,00. Quanto será liberado de crédito para ela comprar os seus produtos?

O professor João Pedro possui um salário de R$ 2.500,00, ele paga o financiamento de sua casa no valor de R$ 1.000,00, também tem a prestação do seu carro que é de R$ 800,00, e ainda um empréstimo consignado que está pagando R$ 300,00 por mês. O professor está precisando comprar um notebook o qual suas parcelas custam R$ 250,00 por mês. Sendo assim o João decidiu ir até a loja. Assinale a alternativa correta:

Cupom fiscal é emitido para comprovação fiscal em toda venda à vista de mercadorias retiradas ou consumidas no próprio estabelecimento. Muito utilizado em padarias e supermercados.

É o documento que garante o pagamento de uma dívida contraída. É uma cópia da fatura que o cliente deve assinar e datar.

É um título de crédito que representa uma promessa incondicional por escrito entre duas partes, assinada por aquele que se compromete a pagar uma quantia de dinheiro à outra parte.

Fluxo de caixa é o conjunto de entradas e saídas de dinheiro ao longo do tempo, podendo ser calculado mediante a construção de um mapa de fluxos de tesouraria.

Em um fluxo de caixa de uma empresa temos as seguintes movimentações: Pagamento de conta de energia elétrica (R$550), Venda de produtos (R$1.200), Recebimento de juros de investimentos (R$400), Pagamento de comissão de vendas (R$200) e Pagamento de conta de água (R$150). Assinale a alternativa correspondente ao saldo restante no fechamento deste fluxo.