NEW
Font size
WorksheetsLampiran A1 dan SPT Badan
Total questions: 25
Worksheet time: 20mins
Yang menjadi dasar penghitungan angsuran PPh 25 wajib pajak pada umumnya yang tertuang pada angka 14 a induk SPT 1771 adalah…
Penghasilan teratur, tidak teratur, final, dan bukan objek pajak menurut SPT Tahunan Tahun Pajak yang lalu
Penghasilan teratur, tidak teratur, dan final menurut SPT Tahunan Tahun Pajak yang lalu
Penghasilan teratur dan tidak teratur menurut SPT Tahunan Tahun Pajak yang lalu
Hanya penghasilan teratur menurut SPT Tahunan Tahun Pajak yang lalu
WP Badan Dalam Negeri dengan peredaran bruto 30 M dan seluruh penghasilannya tidak final menggunakan tarif?
Fasilitas Pasal 31 E
Boleh memilih menggunakan fasilitas Pasal 31 E
Tidak Boleh menggunakan fasilitas Pasal 31 E
Harus menggunakan tarif Pasal 17 ayat 2
Di menu apakah, Jumlah Kurang/Lebih bayar dalam SPT dapat dilihat?
Kurang / Lebih bayar muncul di induk SPT
Kurang / Lebih bayar muncul di bukti potong tidak final
Kurang / Lebih bayar muncul di lampiran daftar pemotongan
Kurang / Lebih bayar tidak muncul sebelum menginput SSP/Bukti PBK
Dalam membuat SPT Tahunan PPh Badan, diperlukan beberapa sumber data, kecuali:
Laporan Keuangan Komersial
Daftar dan jumlah pegawai
Kredit Pajak
Perincian Harga Pokok Penjualan
Dalam sub menu Lampiran Khusus, tersedia data sebagai berikut, kecuali:
Daftar cabang utama
Daftar Penyusutan
Penghitungan kompensasi kerugian fiskal
Daftar Surat Setoran Pajak
Untuk menginput kredit pajak dalam negeri, maka lampiran yang wajib diisi adalah:
1771-I
1771-II
1771-III
1771-IV
Lampiran khusus 1A merupakan lampiran khusus SPT Tahunan Pajak Penghasilan Badan yang berisi tentang....
daftar penyusunan dan amortisasi nilai
daftar harga pokok penjualan
laporan keuangan perusahaan
kartu piutang perusahaan
kartu utang perusahaan
Pengisian form lampiran khusus 8A diperoleh dari....
kumpulan kartu utang perusahaan
kumpulan kartu piutang perusahaan
daftar harga pokok produksi
transkrip kutipan elemen-elemen dari laporan keuangan
daftar pemegang saham perusahaan
Kolom pertama pada form 1771 lampiran VI harus diisi dengan ....
daftar penyertaan modal pada perusahaan afiliasi
daftar utang dari pemegang saham
daftar piutang dari pemegang saham
daftar nama pemegang saham
harga pokok penjualan dari masing-masing unit barang
SPT Tahunan PPh Badan dapat diperoleh melalui berikut ini, kecuali ....
KPP
situs www.pajak.go.id
pojok pajak
mobil pajak
kantor POS
Bentuk usaha yang dipergunakan oleh orang pribadi yang tidak bertempat tinggal atau berada di Indonesia tidak lebih dari 183 hari dalam jangka waktu 12 bulan , dan badan yang tidak didirikan dan bertempat kedudukan di Indonesia untuk menjalankan usaha atau melakukan kegiatan di Indonesia disebut ....
yayasan
koperasi
persekutuan
BUT
lembaga
Lampiran umum SPT Tahunan PPh Badan yang mendeskripsikan informasi tentang kredit pajak dalam negeri adalah ....
1771-I
1771-II
1771-III
1771-IV
1771-V
Pengisian Form 1771-IV memuat tentang ....
daftar pemegang saham, daftar susunan pengurus dan komisaris
daftar penyertaan modal, daftar piutang, dan daftar utang
kredit pajak dalam negeri
PPh Final dan penghasilan yang tidak termasuk objek pajak
rincian harga pokok penjualan, biaya usaha dan biaya diluar usaha secara komersial
Pengisian check list lampiran yang dilaporkan dalam SPT Tahunan PPh Badan terdapat pada ....
1771-II
1771
1771-V
Lampiran khusus 8A-2
Lampiran khusus 1A
Yang menjadi dasar penghitungan angsuran PPh 25 wajib pajak pada umumnya yang tertuang pada angka 14 a induk SPT 1771 adalah…
Penghasilan teratur, tidak teratur, final, dan bukan objek pajak menurut SPT Tahunan Tahun Pajak yang lalu
Penghasilan teratur, tidak teratur, dan final menurut SPT Tahunan Tahun Pajak yang lalu
Penghasilan teratur dan tidak teratur menurut SPT Tahunan Tahun Pajak yang lalu
Hanya penghasilan teratur menurut SPT Tahunan Tahun Pajak yang lalu
Angsuran pajak dan bisa dihitung dari jumlah Pajak Penghasilan terutang, menurut SPT Tahunan PPh dikurangi PPh yang dipotong serta PPh terutang di Luar Negeri, yang boleh dikreditkan oleh Wajib Pajak. Pengertian dari pajak ...
PPh 21
PPh 25
PPh 24
Dalam gaji karyawan terdapat pengeluaran untuk pembelian beras yang dibagikan kepada karyawan senilai Rp40.730.000,00 dan biaya pengobatan karyawan senilai Rp10.200.000,00. Berdasarkan data tersebut, akibat koreksi fiskal adalah....
Koreksi positif sebesar Rp50.930.000,00
Koreksi positif sebesar Rp40.730.000,00
Koreksi negatif sebesar Rp50.930.000,00
Koreksi negatif sebesar Rp10.200.000,00
Penghasilan sewa (penghasilan luar usaha) sebesar Rp50.000.000,00 terdiri atas sewa bangunan senilai Rp10.000.000,00
Koreksi negatif sebesar Rp10.000.000,00
Koreksi positif sebesar Rp50.000.000,00
Koreksi negatif sebesar Rp50.000.000,00
Koreksi positif sebesar Rp10.000.000,00
Laba (rugi) fiskal PT Ada Aja tiga tahun terakhir adalah:
- Rugi fiskal tahun 2015 sebesar Rp500.000.000,00
- Laba fiskal tahun 2016 sebesar Rp200.000.000,00
- Laba fiskal tahun 2017 sebesar Rp250.000.000,00
Berdasarkan data tersebut, kompensasi kerugian pada tahun 2018 adalah....
Rp150.000.000,00
Rp50.000.000,00
Tidak ada kompensasi kerugian
Rp500.000.000,00
Berikut yg termasuk koreksi fiskal positif, kecuali...
Biaya untuk mendapatkan penghasilan bersifat final
Biaya yang diakui secara fiskal lebih kecil
Penghasilan yang telah dikenai PPh Final
Biaya yang tidak diperkenankan sebagai pengurangan Penghasilan
CV. MUDA adalah perusahaan yang bergerak di bidang transportasi (jasa travel) Yogyakarta – Malang dan Juanda. Pada suatu hari, salah satu pimpinan CV. MUDA melakukan perjalanan ke Yogyakarta untuk liburan bersama 2 orang anaknya dengan menggunakan travel yang digunakan untuk mengangkut penumpang lainnya pada hari yang sama. Travel tersebut diisi dengan 8 orang penumpang (termasuk dengan pimpinan dan keluarga) dengan tarif Rp150.000,00 per orang. Pencatatan nilai penjualan tiket untuk hari tersebut Rp1.200.000,00. Maka pengakuan trasaksi tersebut pada undang-undang perpajakan beda sifat akan mempengaruhi ....
Koreksi Fiskal Negatif pada nilai Prive
Koreksi Fiskal Negatif pada nilai Penjualan
Koreksi Fiskal Positif pada nilai Penjualan
Koreksi Fiksal Positif pada nilai Prive
Koreksi Fiskal Negatif pada nilai Laba Kotor
PT. MARINA GRUB adalah perusahaan yang memproduksi keripik buah. Pada akhir tahun ditemukan beban penyusutan mesin produksi dibebankan terlalu tinggi. Maka pengakuan trasaksi tersebut pada undang-undang perpajakan beda sifat akan mempengaruhi ....
Koreksi Fiskal Negatif pada Laba
Koreksi Fiskal Negatif pada Penjualan
Koreksi Fiskal Positif pada Beban Penyusutan Mesin
Koreksi Fiksal Positif pada Laba Kotor
Koreksi Fiskal Negatif pada Beban Penyusutan Mesin
Perhatikan pernyataan di bawah ini!
1) Pendapatan bunga deposito
2) Pengambilan Pribadi
3) Premi Asuransi
4) Hadiah Undian
5) Harta Hibah
6) Penyusutan menurut fiskal lebih kecil dari komersial
Dari pernyataan di atas, yang termasuk ke dalam koreksi fiskal positif adalah…..
2), 3) dan 6)
1), 4) dan 5)
3), 4) dan 5)
2), 3) dan 4)
1), 2) dan 3)
Penyusutan menurut ketentuan pajak dapat dilakukan dengan dua metode yaitu….
Metode saldo menurun ganda dan metode satuan jam kerja
Metode satuan jam kerja dan metode satuan hasil produksi
Metode garis lurus dan metode saldo menurun ganda
Metode garis lurus dan metode jumlah angka tahun
Metode garis lurus dan metode satuan jam kerja
Yang tidak termasuk koreksi fiskal beda tetap adalah...
beban penyusutan
beban amortisasi
penurunan nilai persediaan
penghasilan bunga deposito
