NEW
Font size
WorksheetsCombined Assurance - Corporate IT
Total questions: 10
Worksheet time: 7mins
Bagaimana alur proses atau tahapan dari prosedur pelaksanaan Combined Assurance?
Audit plan --> Review & Monitoring --> Annual Planning --> Audit Fieldwork --> Reporting
Annual Planning --> Audit Fieldwork --> Review & Monitoring --> Audit Plan --> Reporting
Audit plan --> Annual Planning --> Audit Fieldwork --> Reporting --> Review & Monitoring
Annual Planning --> Audit plan --> Audit Fieldwork --> Reporting ---> Review & Monitoring
Berikut adalah kriteria yang menjadi sampling risiko pada pemeriksaan audit:
i. Seluruh risiko corporate strategic risk & SBU strategic risk
ii. Terkait dengan CLA yang pencapaiannya merah
iii. Sebanyak mungkin risiko di MPRC
iv. Risiko yang diperiksa tahun sebelumnya yang mendapat perhatian khusus
i, ii, dan iv
i, ii, dan iii
ii, iii, dan iv
i, ii, iii, dan iv
Opini auditor "Efektif 1" adalah apabila?
Risiko terjadi dan terdapat beberapa kontrol pada risk register yang tidak dijalankan secara konsisten
Risiko tidak terjadi dan seluruh kontrol pada risk register dijalankan secara konsisten
Risiko terjadi dan seluruh kontrol pada risk register dijalankan secara konsisten
Risiko tidak terjadi dan terdapat beberapa kontrol pada risk register yang tidak dijalankan secara konsisten
Apa perbedaan antara exit meeting dan closing meeting?
Exit meeting merupakan konfirmasi sementara secara formal kepada PIC Process dan Closing meeting merupakan melaporkan hasil audit kepada PIC Process
Exit meeting merupakan konfirmasi sementara secara formal kepada PIC Process dan Closing meeting merupakan melaporkan hasil audit kepada Pimpinan Perusahaan
Exit meeting merupakan konfirmasi sementara secara tidak formal kepada PIC Process dan Closing meeting merupakan melaporkan hasil audit kepada Pimpinan Perusahaan
Exit meeting merupakan konfirmasi sementara secara tidak formal kepada PIC Process dan Closing meeting merupakan melaporkan hasul audit kepada PIC Process secara formal
Komponen dalam finding audit harus mencakup sebagai berikut, kecuali?
Sebab akibat
Kondisi
Lesson learned
Kriteria
Auditor dapat mengetahui bahwa rekomendasi yang diberikan kepada Entitas bermanfaat dari?
Customer Feedback Questionnaire (CFQ)
Form Tanggapan Audit (FTA)
Implemented Status Recommendation (ISR)
SOP Compliance
Apa yang harus auditor lakukan apabila ada finding yang ditolak oleh PIC Process, kecuali?
Mendapatkan penjelasan penolakan. Karena kesalahan analisa atau kurangnya data
Melakukan eskalasi kepada pimpinan
Menuliskan penolakan finding pada laporan audit
Mendapatkan penjelasan penolakan dan langsung menyetujui PIC Process. Walaupun demikian hal tersebut tetap harus tercatat pada kertas kerja pemeriksaan
Hal yang harus auditor lakukan apabila terdapat data yang tidak didapatkan, kecuali?
Mencantumkan pada laporan audit data apa saja yang tidak didapatkan beserta penyebabnya
Memberikan opini risiko tidak dapat diverifikasi atas risiko yang datanya tidak didapatkan
Tidak mencantumkan hasil pemeriksaan risiko atas data yang tidak didapatkan pada laporan audit
Menyampaikan data-data yang tidak didapatkan kepada PIC RM&A
Konfirmasi sementara finding audit kepada PIC Process dapat dilakukan pada?
Sesudah reporting dan sebelum closing meeting
Sesudah exit meeting dan sebelum reporting
Sesudah review dengan departement head dan sebelum closing meeting
Sesudah ada findings dan sebelum exit meeting
Apabila terjadi hasil finding ditolak oleh Auditee, proses eskalasi akan dilakukan apabila penolakan dikarenakan?
Auditee dan auditor tidak sepakat terkait hasil finding
Auditor salah menggunakan data dalam proses pemeriksaan
Auditor salah melakukan analisis dalam proses pemeriksaan
Auditor tidak memberikan tanggapan atas risiko dan kontrol yang diperiksa
