Font size
WorksheetsОпераційна процедура FATCA (повторний тест)
Total questions: 10
Worksheet time: 2hrs 40mins
Вкажіть терміни оновлення форми W8-BEN-Е (може бути декілька відповідей):
оновлюється кожні три роки
оновлюється при кожній ресертифікації
безстрокова, подається один раз при здійснення НПК
оновлюється при зміні обставин по ЮО, які впливають на дані в самій формі і FATCA статус клієнта
Форма W-9 – це (може бути декілька відповідей):
документ у якому клієнт-ФО, спростовує свій статус як особи США
документ у якому юридична особа вказує свій статус FATCA
документ у якому клієнт-ЮО підтверджує свій статус особи США
документ у якому клієнт-ФО підтверджує свій статус особи США
Хто може підписати форму W-9 від імені ЮО (може бути декілька відповідей):
керівник ЮО
уповноважена особа, повноваження якої підтверджуються довіреністю, в якій є право відкривати рахунки, представляти інтереси ЮО
голова представництва ЮО, якщо ЮО є нерезидентом
уповноважена особа, повноваження якої підтверджуються довіреністю, в якій є право тільки розпорядження рахунками ЮО
Особливості заповнення форми W8-BEN-Е (може бути декілька відповідей):
заповнення даної форми допускається українською мовою
адреса, вказана в формі, може не співпадати з адресою, вказаною в інших документах по НПК
для ЮО поле «NAME» має відповідати хоч одному імені повному / скороченому найменуванню на латиниці/кирилиці в документах Клієнта
при заповненні форми допускаються виправлення, в такому випадку потрібно невірне закреслити та поряд вказати вірну інформацію
Фінансова установа, яка надає послуги факторингу за рахунок власних коштів може вибрати наступний статус (може бути декілька відповідей):
НФУ-неучасник
вказати свій статус з Додатку ІІ до IGA 1
Активна НФНУ
Пасивна НФНУ
Оберіть усі правильні твердження (може бути декілька відповідей):
Фінансові установи України, яка знаходяться в Реєстрі Фінансових установ не обов’язково будуть відноситись до фінансових установ згідно визначень в Міжурядовій угоді FATCA
Компанії, які відносяться до фінансових агентів України, мають обов’язково бути зареєстровані на сайті IRS та отримати GIIN
Усі кредитні спілки відносяться до фінансових агентів України
Компанії, які відносяться до фінансових агентів України, мають або бути зареєстровані на сайті IRS, отримати GIIN, або мають вибрати одне із виключень із Додатка II
Проводиться ідентифікація Компанії з управління активами. Який FATCA статус може обрати клієнт?
(може бути декілька відповідей)
НФУ-учасник, що звітує згідно Моделі 1
НФУ, що не подає свою звітність згідно з міжурядовою угодою
НФУ-неучасник
Інша НФУ (сертифікована НФУ, що відповідає вимогам; спонсорована НФУ…)
Після визначення фактичного FATCA статусу необхідно зберегти/відобразити запис про статус власника рахунку у відповідному полі Анкети – моніторинга (АБС SAP) на закладці FATCA. Датою встановлення FATCA-статусу є (може бути декілька відповідей):
для ЮО, які мають ознаки та по яким надається форма W8, W9, - дата в полі «Фактична дата заповнення» на закладці FATCA
для ЮО, які мають ознаки та по яким надається Анкета-опитувальник (для Пасивних НФНУ) - дата в полі «Фактична дата заповнення» на закладці FATCA
для ЮО, які мають ознаки та по яким надається Анкета-опитувальник - дата останньої ідентифікації
для ЮО, які не мають ознаки та по яким надається Анкета – опитувальник - дата в полі «Фактична дата заповнення» на закладці FATCA
Оберіть усі вірні твердження щодо особливостей заповнення форми W-9 (може бути або одна, або декілька відповідей):
Для ЮО ім’я має відповідати хоч одному імені повному / скороченому найменуванню на кирилиці або латиниці в документах Клієнта
Дійсний TIN містить 8 цифр
Код звільнення від додаткового утримання і / або від надання відомостей згідно із законом FATCA заповнюється Особами США із неспеціальним статусом
Форма не може бути подана в електронному вигляді через UKRSIB business та підписана КЕП
Оберіть усі вірні твердження (може бути або одна, або декілька відповідей):
Чек-лист є єдиної форми для усіх форм W
Чек-лист до форм W надається лише один раз і не потребує систематичного оновлення
Допускається не надавати чек-лист до форм W при наявності додаткових пояснень співробітника Бізнес-лінії
Працівник БО не перевіряє заповнення чек-листа
