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庫存的現金
現金
銀行存款
應收票據
存貨
存放在銀行的各種存款
出售商品所獲得的票據
應收帳款
應收收益
賒銷商品或提供勞務所獲得的債權
其他應收款
年底持有尚未出售的商品
暫付款
用品盤存
年底尚未用完的文具紙張及辦公用品
預付貨款
預付費用
訂購商品預先支付的訂金
代付款
性質及金額尚未確定而預先支付的款項,如職員出差預支旅費
用來抵銷可能無法收回的應收帳款,是一個抵減項目。
備抵損失-應收票據
備抵損失-應收帳款
其他流動資產
企業代他人支付的款項
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