تحقيق المؤسسة لصافي رأس مال سالب بشكل مستمر

اختلال مالي يواجه المؤسسة نتيجة قصور مواردها عن الوفاء بالتزاماتها في الأجل القصير

اختلال مالي هيكلي ودائم نتيجة عدم توازن بين الموارد والالتزامات طويلة الأجل

حالة إفلاس قضائي نهائي للمؤسسة وخروجها من النشاط

السيولة المتناقصة للأصول والاستحقاق المتناقص للخصوم من الأعلى إلى الأسفل

الأهمية النسبية والقيمة السوقية

السيولة المتزايدة للأصول والاستحقاق المتزايد للخصوم من الأعلى إلى الأسفل

التكلفة التاريخية والتزايد الزمني

القيم المنقولة للتوظيف

قيم الاستغلال (المخزونات)

حقوق المؤسسة لدى الغير (الزبائن)

القيم الجاهزة (الصندوق والبنك)

لأنه يركز على تحليل المردودية الاقتصادية للمؤسسة

لأنه يهدف إلى تقييم كفاءة الإدارة في توظيف أموال المستثمرين

لأنه ارتبط بالبنوك كأداة لاتخاذ قرارات منح القروض

لأنه نشأ لتحليل أداء الشركات في أسواق الأوراق المالية

لا يوجد فرق جوهري، كلاهما يؤدي إلى نفس صافي التدفق النقدي لكل نشاط

الطريقة المباشرة تستخدم فقط للأنشطة التمويلية، بينما غير المباشرة تستخدم للأنشطة التشغيلية

الطريقة غير المباشرة تبدأ بصافي الربح وتعدله بالبنود غير النقدية، بينما المباشرة تعرض فئات المتحصلات والمدفوعات النقدية الإجمالية

الطريقة المباشرة تبدأ بصافي الربح، بينما غير المباشرة تبدأ بالمتحصلات من العملاء

الخزينة الصافية للمؤسسة في نهاية الفترة

جملة المبالغ التي تفرزها المؤسسة من نشاطها وتبقى تحت تصرفها لتمويل نفسها

فائض الموارد المالية للمؤسسة بعد توزيع الأرباح

صافي النقد المتولد من الأنشطة التشغيلية فقط

نسبة الفائدة المدفوعة إلى صافي الربح

نسبة الديون المالية إلى الأموال الخاصة

نسبة الديون إلى مجموع الأصول

نسبة الربح المحقق من الديون

تقييم المخزون في نهاية السنة المالية

تحديد السيولة الفورية للمؤسسة في تاريخ محدد

تحليل كيفية تمويل المؤسسة لاستخداماتها طويلة الأجل خلال فترة معينة

حساب النتيجة الصافية للمؤسسة بشكل دقيق

متغيراً حسب نسبة الديون

حيادياً (معدوماً)

سلبياً بشكل كبير

إيجابياً بشكل كبير