Risiko Pasar

Risiko Operasional

Risiko Pembiayaan

Risiko Likuiditas

A. Perubahan harga komoditas

B. Perubahan tingkat suku bunga Bank Indonesia

C. Kelalaian sumber daya manusia

D. Perubahan kurs nilai tukar

Pergerakan harga pasar yang tidak menguntungkan

Lemahnya sistem pengawasan internal dan human error

Ketidakmampuan bank memenuhi kewajiban jatuh tempo

Adanya pencitraan negatif dari masyarakat

A. Bank kesulitan mencairkan dana nasabah

B. Bank Menggugat nasabah tidak membayar angsuran setelah putusan pengadilan tetap

C. Bank mengalami penurunan nilai aset karena perubahan pasar

D. Bank menerima banyak keluhan di media sosial

Ketidakmampuan bank memenuhi kewajiban yang jatuh tempo

Kegagalan debitur mengembalikan pembiayaan

Perubahan imbal hasil yang diterima bank

Ketidakpatuhan terhadap peraturan syariah

Tingkat inflasi yang tinggi

Banyaknya komplain nasabah yang tidak ditindaklanjuti

Perubahan kebijakan moneter Bank Indonesia

Penurunan harga agunan

Peningkatan kepercayaan nasabah

Peningkatan nilai agunan

Penurunan risiko operasional

Risiko penarikan dana (withdrawal risk)

Nasabah (mudharib)

Dewan Pengawas Syariah

Pemerintah

Bank syariah (shahibul mal)

Serangkaian metodologi untuk mengidentifikasi, mengukur, memantau, dan mengendalikan risiko

Strategi untuk memaksimalkan keuntungan bank

Kebijakan bank untuk menarik nasabah baru

Sistem pengawasan internal tanpa melibatkan pihak eksternal

Character

Capital

Competition

Condition

Sifat dan kepribadian calon debitur

Nilai agunan yang ditawarkan

Besarnya modal yang dimiliki debitur

Situasi perekonomian makro dan mikro

Perubahan harga pasar

Pengambilan keputusan bisnis yang kurang tepat

Human error dalam operasional

Ketidakpatuhan terhadap Found peraturan syariah

Dewan Komisaris

Dewan Direksi

Dewan Pengawas Syariah

Otoritas Jasa Keuangan

Ketidakmampuan bank memenuhi kewajiban

Ketidakpatuhan terhadap peraturan perundang-undangan dan prinsip syariah

Perubahan imbal hasil yang diterima bank

Kegagalan sistem teknologi informasi

Kualitas kinerja Teknologi Sistem Informasi

Jumlah nasabah yang besar

Banyaknya cabang fisik

Besarnya modal dasar bank

Pencatatan dan penghitungan

Penggolongan dan pelaporan

Penambahan modal dari investor

Administrasi dan akuntansi

Kemampuan dokumentasi atau penyimpanan data

Keluwesan (flexibility)

Harga software termurah di pasaran

Sistem keamanan (security system)

Kemampuan aplikasi melaksanakan fungsi dengan akurat

Sejauh mana aplikasi memenuhi spesifikasi dan objektivitas pengguna

Kemudahan pengguna mempelajari aplikasi

Kapasitas parameter yang mendukung modul-modul

Mengikuti perubahan strategi atau regulasi

Beradaptasi dengan lingkungan teknologi baru

Menyediakan laporan yang jelas

Menjaga keamanan data dari serangan eksternal

Membentuk sumber daya insani yang kompeten

Ekspansi segmen pasar hanya pada masyarakat muslim

Akselerasi produk perbankan syariah

Penggunaan sistem teknologi informasi yang modern

Menggantikan seluruh layanan kantor cabang

Memenuhi kebutuhan nasabah akan alternatif media transaksi perbankan

Menghapus penggunaan ATM secara keseluruhan

Menurunkan jumlah karyawan bank

Transfer dana

Informasi saldo dan mutasi rekening

Pembayaran tagihan listrik

Penarikan uang tunai secara fisik

Memberitahukan PIN kepada petugas bank jika diminta

Meminjamkan KeyToken kepada keluarga terdekat

Tidak mencatat User ID di tempat yang mudah diketahui orang lain

Mengakses internet banking dari komputer publik tanpa logout

Telepon selular/handphone GSM dengan menggunakan SMS

Komputer yang terhubung internet

Telepon kabel tradisional

Mesin ATM

Transfer dana dan informasi saldo

Setoran tunai langsung

Penarikan uang tunai tanpa kartu

Pembukaan rekening baru

Computer Banking

Automated Teller Machine (ATM)

Direct Deposit

Electronic Fund Transfer (EFT)

Direct Payment

Electronic Bill Presentment and Payment (EBPP)

Direct Deposit

Preauthorized Debit

Prepaid Card

Smart Card

Debit Card

Stored-Value Card

Harus datang ke kantor bank untuk setiap transaksi

Hanya dapat digunakan pada jam operasional bank

Dilengkapi dengan security user ID dan PIN untuk keamanan

Tidak memerlukan perangkat komunikasi apa pun

Alat untuk meningkatkan bunga pinjaman

Pengaman (security) bagi bank jika terjadi wanprestasi

Penambah modal kerja bank

Pengganti agunan jika debitur tidak mampu

Membantu pembiayaan

Tidak melemahkan potensi usaha

Memberikan kepastian dan mudah dicairkan

Melemahkan potensi usaha debitur

Menentukan besarnya bunga yang akan dibebankan

Mengestimasi nilai ekonomis harta jaminan secara objektif

Mempercepat proses eksekusi jaminan

Mengurangi biaya administrasi pembiayaan

Tanah dan bangunan

Kendaraan bermotor

Hak paten dan merek dagang

Saham dan obligasi

Nilai aktiva yang tercatat dalam pembukuan

Perkiraan jumlah uang dari transaksi jual beli antara pembeli dan penjual yang berminat tanpa paksaan

Perkiraan biaya penggantian baru dikurangi penyusutan

Nilai jual dalam waktu terbatas karena penjual terpaksa menjual

Marketability

Ascertainably of Value

Stability of Value

Secured

Kreditur dapat menahan barang jaminan tanpa prosedur hukum

Pemegang Hak Tanggungan diprioritaskan dalam pengembalian utang dari hasil lelang

Debitur tidak perlu melunasi utang jika barang jaminan disita

Barang jaminan langsung menjadi milik kreditur jika debitur wanprestasi

Benda jaminan harus diserahkan langsung kepada bank

Benda jaminan tetap berada dalam penguasaan debitur

Benda jaminan hanya berupa tanah dan bangunan

Akta fidusia tidak perlu didaftarkan ke instansi berwenang

Biaya administrasi, notaris, asuransi, dan pajak

Biaya promosi dan pemasaran produk bank

Biaya bunga yang dibebankan kepada debitur

Biaya penutupan rekening nasabah

Menjual barang jaminan secara langsung

Menyita barang milik debitur tanpa peringatan

Rescheduling (penjadwalan ulang) dan reconditioning (perubahan syarat)

Melaporkan debitur ke kepolisian tanpa negosiasi

Menaikkan suku bunga pembiayaan

Memastikan penggunaan dana sesuai tujuan dan kemampuan nasabah memenuhi kewajiban

Mengurangi jumlah angsuran bulanan

Menambah jaminan tambahan dari nasabah

Pelaksanaan pemberian pembiayaan

Perkembangan usaha nasabah

Penentuan harga jual produk nasabah

Kinerja keuangan nasabah

Kunjungan langsung ke lokasi usaha

Wawancara dengan supplier nasabah

Verifikasi dokumen dan identifikasi masalah potensial

Pengecekan langsung ke proyek fisik

Mengurangi beban administrasi bank

Memperkuat hasil pemantauan on desk dengan melihat kondisi fisik di lapangan

Menagih angsuran secara langsung

Menggantikan proses verifikasi dokumen

Memeriksa riwayat kredit nasabah di bank lain

Menganalisis laporan keuangan nasabah secara internal

Mengevaluasi kelengkapan dokumen jaminan

Memanfaatkan informasi dari supplier, distributor, atau mitra bisnis nasabah

Menilai reputasi pemasok nasabah

Menilai kesiapan nasabah dalam perluasan usaha

Mengecek kondisi fisik barang jaminan

Memantau kelancaran utang piutang nasabah, baik di bank tersebut maupun di bank lain

Memberikan sanksi langsung kepada nasabah yang menunggak

Mendeteksi gejala penurunan kolektibilitas nasabah secara dini

Menghentikan pembiayaan tanpa pemberitahuan

Meningkatkan plafon pembiayaan nasabah berkinerja baik

Aktivitas rekening nasabah menurun terus dan cenderung pasif

Nasabah meningkatkan omzet usaha secara signifikan

Terdapat tunggakan angsuran yang berulang

Ada informasi negatif tentang nasabah dari pihak ketiga

Setiap kali nasabah menunggak angsuran

Saat nasabah mengajukan penambahan plafon

Sebagai evaluasi tahunan sebelum jatuh tempo pembiayaan

Hanya untuk nasabah yang bermasalah

Menghentikan pembiayaan secara sepihak

Memperpanjang atau bahkan meningkatkan plafon pembiayaan

Menuntut pelunasan dipercepat

Mengambil alih usaha nasabah

Distribusi sebagian laba kepada pegawai berdasarkan kinerja individu

Pembagian keuntungan antara shahibul mal dan mudharib sesuai nisbah yang disepakati

Pembayaran bunga tetap kepada nasabah deposan

Alokasi dana sosial bank kepada masyarakat

Pengusaha yang meminjam dana

Penabung (deposan)

Pemasok barang

Lembaga keuangan lain

Metode akuntansi yang digunakan

Investment rate dan nisbah bagi hasil

Kebijakan moneter Bank Indonesia

Reputasi bank di masyarakat

80% dana nasabah dialokasikan untuk investasi, 20% untuk likuiditas

80% keuntungan dibagikan kepada nasabah, 20% untuk bank

80% dana bank berasal dari modal sendiri, 20% dari dana pihak ketiga

80% pembiayaan diberikan kepada usaha mikro, 20% kepada korporasi

Seluruh pendapatan dibagikan hanya kepada nasabah

Modal bank juga memperoleh bagian pendapatan

Bank tidak boleh mengambil keuntungan sama sekali

Nisbah bagi hasil otomatis berubah

Rp2.000.000.000

Rp1.818.181.818

Rp1.818.181.82

Rp5.000.000.000

Data usaha nasabah

Kemampuan mengangsur nasabah

Warna merek dagang nasabah

Hasil usaha yang dijalankan

Target-return pricing

Perceived-value pricing

Mark up pricing

Value pricing

Harga jual = Harga beli + Cost Recovery + Keuntungan

Harga jual = Harga beli x Nisbah

Harga jual = Harga pasar + Biaya administrasi

Harga jual = Harga beli + Bunga

Bank dapat campur tangan dalam manajemen usaha nasabah

Merupakan investasi jangka panjang dengan bagi hasil tinggi

Mark up dapat ditetapkan sehingga bank lebih mudah memastikan keuntungan

Tidak memerlukan akad yang jelas

Pengumpulan informasi dan penyajian data-data

Pencatatan dan penguasaan dokumen terkait proses pembiayaan

Penentuan suku bunga kompetitif

Penyediaan sistem informasi untuk manajemen

Meningkatkan jumlah nasabah secara agresif

Memisahkan administrasi dari aspek marketing, produksi, dan keuangan

Mengurangi biaya operasional bank

Menghilangkan seluruh risiko pembiayaan

Hanya tersedianya sistem dan prosedur pembiayaan

Hanya tersedianya sumber daya manusia (SDM) yang kompeten

Tersedianya SDM kompeten serta sistem dan prosedur pembiayaan

Kebijakan moneter dari Bank Indonesia

Sebagai sumber informasi

Alat komunikasi dengan nasabah

Menetapkan target pemasaran bulanan

Instrumen pengawasan pembiayaan

Hanya proses pencairan dana (financial disbursement)

Hanya analisis pembiayaan

Perencanaan pembiayaan, analisis pembiayaan, dokumen keuangan, pencairan dana, dan pengelolaan pembiayaan

Hanya penyusunan laporan akuntansi

Murah, cepat, dan mudah

Aman, terarah, dan produktif

Besar, jangka panjang, dan berbunga rendah

Tunai, tidak ribet, dan tanpa jaminan

A. Kelengkapan dan akurasi data

B. Ketepatan waktu penyampaian

C. Banyaknya halaman laporan

D. Kemudahan untuk dimengerti dan informatif

Lengkap, sistematis, akurat, dan up to date

Disimpan di tempat yang hemat ruangan, kerahasiaan, dan keamanannya terjamin

Harus dibuat dalam bentuk digital saja

Mudah diperoleh dan memberikan informasi yang dibutuhkan setiap waktu

Biaya akuntansi dapat ditekan

Manajemen dapat mengikuti perkembangan pembiayaan atau debitur secara efektif

Laporan keuangan dapat disajikan lebih awal

Pajak dapat dihitung dengan mudah

Sebagai arsip historis tanpa fungsi praktis

Mengurangi beban kerja bagian administrasi

Memenuhi permintaan regulator saja

Memperkuat posisi bank dalam proses pembiayaan

Diberikan untuk tujuan usaha produktif

Digunakan untuk memenuhi kebutuhan

Ditujukan hanya untuk kebutuhan primer

Selalu tanpa jaminan

Kebutuhan pokok seperti makanan, minuman, pakaian, dan tempat tinggal

Kebutuhan tambahan yang secara kuantitatif atau kualitatif lebih tinggi

Kebutuhan yang hanya dapat dipenuhi dengan pembiayaan komersil

Kebutuhan yang tidak boleh dibiayai oleh bank syariah

Memberikan pembiayaan tanpa jaminan

Sumber pembayaran kembali berasal dari eksploitasi barang

Meminta jaminan berupa barang lain sebagai collateral

Hanya melayani nasabah berpenghasilan tinggi

Hanya nasabah yang memiliki usaha yang sudah berjalan

Masyarakat berpenghasilan rendah dengan plafon fleksibel

Perusahaan besar untuk ekspansi usaha

Pemerintah untuk proyek infrastruktur

Akad Ijarah

Akad Murabahah

Akad Istishna’

Akad Qard

Pembiayaan yang diberikan oleh satu bank saja

Pembiayaan antara beberapa lembaga keuangan untuk membiayai proyek

Pembiayaan yang hanya diperuntukkan bagi kebutuhan primer

Pembiayaan tanpa akad yang jelas

33% dari THP

40% dari THP

50% dari THP

70% dari THP

Laporan penjualan dan keuntungan selama 2 tahun terakhir

Izin-izin usaha

SK pengangkatan pegawai

Hanya KTP dan kartu keluarga

Kapasitas finansial (kemampuan bayar)

Karakter (BI Checking, integritas)

Agunan (jaminan)

Latar belakang politik nasabah

Mendapatkan pendapatan halal dan diversifikasi produk

Meningkatkan ketergantungan nasabah pada bank

Mengurangi pengawasan syariah

Menghilangkan risiko kredit macet

Modal kerja jangka pendek

Kebutuhan konsumtif rumah tangga

Pembayaran utang yang sudah jatuh tempo

Barang-barang modal (capital goods) dan fasilitas terkait

Untuk pengadaan barang-barang modal

Mempunyai perencanaan alokasi dana yang matang dan terarah

Berjangka waktu pendek (kurang dari 1 tahun)

Dalam jumlah besar dan pengendapannya cukup lama

Murabahah dan Ijarah saja

Mudharabah dan Musyarakah

Qardh dan Rahn

Wakalah dan Kafalah

Akad mudharabah dengan persyaratan tertentu yang harus dipenuhi pengelola dana

Akad mudharabah yang memberikan kebebasan kepada pengelola dana tanpa syarat tertentu

Akad mudharabah hanya untuk investasi dalam sektor properti

Akad mudharabah yang modalnya hanya berasal dari bank

Pengelola dana (mudharib)

Pemilik modal (shahibul mal)

Dibagi sesuai proporsi modal

Ditanggung bersama sesuai kesepakatan

Hanya memberikan alternatif investasi

Ikut menanggung risiko atas pembiayaan yang disalurkan

Tidak terlibat dalam pengambilan keputusan investasi

Hanya mendapatkan arranger fee

Neraca sebagai aset bank

Laporan perubahan dana investasi terikat

Laporan laba rugi sebagai pendapatan

Catatan atas laporan keuangan

Syirkah Al-Abdan

Syirkah Al-Inan

Syirkah Al-Wujuh

Syirkah Al-Mufawadhah

Jangka waktu pembiayaan hingga 10 tahun

Plafon mulai Rp 50 juta

Pelunasan sebelum jatuh tempo dikenakan denda

Untuk nasabah perorangan dilindungi asuransi jiwa

Tabungan dan Deposito Mudharabah

Reksa Dana Syariah

Obligasi Konvensional

Sukuk/Obligasi Syariah

Pembiayaan jangka panjang untuk investasi barang modal

Pembiayaan jangka pendek untuk memenuhi kebutuhan modal

Pembiayaan untuk kebutuhan konsumtif perorangan

Pembiayaan untuk rehabilitasi dan modernisasi usaha

A. Alat likuid (uang tunai dan aset lancar)

B. Piutang dagang

C. Persediaan bahan baku

D. Tanah dan bangunan

Mudharabah

Murabahah

Istishna’

Ijarah

Pengelola dana (mudharib)

Pemilik modal (shahibul maal)

Dibagi bersama sesuai proporsi modal

Bank syariah sepenuhnya

Nisbah bagi hasil tetap

Angsuran berubah-ubah sesuai revenue sharing

Dapat mengangsur dengan jumlah tetap

Pembiayaan diberikan tanpa jaminan

Sewa menyewa barang modal

Pemesanan pembuatan barang dengan kriteria tertentu

Pembelian barang dengan pembayaran tunai di muka dan penyerahan barang kemudian

Kerjasama bagi hasil antara pemilik modal dan pengelola

Harga barang dapat berubah selama jangka waktu akad

Barang pesanan harus memenuhi kriteria yang disepakati

Akad tidak dapat dipisah antara pemesan dan penjual

Bank dapat meminta tambahan harga jika kualitas barang lebih tinggi

Pembayaran tunai di awal, penyerahan barang di akhir

Pembayaran secara angsuran setelah barang diterima

Pembayaran sesuai tahap produksi

Pembayaran setelah barang dijual

Sewa menyewa tanpa opsi kepemilikan

Sewa menyewa dengan hak opsi untuk membeli di akhir periode

Jual beli dengan cicilan

Kerjasama bagi hasil pengelolaan barang

Jenis usaha

Skala usaha

Tingkat kesulitan usaha

Latar belakang pendidikan pemilik usaha