Rekonsiliasi Bank 2 Kolom v7

Penyebab perbedaan antara saldo entitas dan saldo bank sebagai berikut, kecuali …

• Outstanding check

• Deposito bank

• Deposit in transit

Diketahui :

Cash balance (bank statement) : 9.143

Cash balance (ADE’s statement) : 4.526

Deposit in transit : 1.852

Outstanding check : 5.265

Bank collected : 1.000

Interest revenue: 30

Administration expense : 18

Bank keliru (bank error) membebankan cek ADI ke ADE sebesar 18

Cek senilai 142 keliru dicatat dalam pembukuan ADE sebesar Rp 352. Cek ini digunakan untuk membayar beban servis mobil kantor.

Berapa cash balance adjusted ?

• 5744

• 5745

• 5645

Diketahui :

Cash balance (bank statement) : 44.400.000

Cash balance (PT Maju Pesat’s statement) : 42.200.000

Deposit in transit : 200.000

Outstanding check : 5.400.000

Bank collected : 400.000

NSF check : 3.400.000

Berapa cash balance adjusted ?

• 39.100

• 39.200

• 39.300

Diketahui :

Saldo rekening koran : 755.000.000

Saldo PT Putra Bangsa : 720.000.000

Deposit in transit : 150.000.000

Outstanding check : 170.000.000

Bank collected (piutang wesel beserta bunga wesel 4.500.000) : 104.500.000

Jasa giro : 2.500.000

NSF check : 54.995.000

Administration expense : 50.000

Bank keliru (bank error) membebankan cek PT Putera Bangsa ke PT Putra Bangsa sebesar 10.000.000

Cek senilai 15.600.000 keliru dicatat dalam pembukuan PT Putra Bangsa sebesar 15.573.000. Cek ini digunakan untuk membayar hutang perusahaan.

Berapa cash balance adjusted ?

• 743.000.000

• 744.000.000

• 745.000.000

Diketahui :

Saldo rekening koran : 189.340.000

Saldo PT ABC : 172.000.000

Deposit in transit : 90.000.000

Outstanding check : 42.000.000

Bank collected (piutang wesel beserta bunga wesel 4.500.000) : 40.000.000

Jasa giro : 4.000.000

NSF check : 13.000.000

Administration expense : 340.000

Berapa cash balance adjusted ?

• 110.000.000

• 220.000.000

• 330.000.000