rekonsiliasi bank

Saldo Kas PT. Permata Sinar Timur pada tanggal 31 Desember 2004 menurut buku perusahaan Rp. 424.500.000,00. Menurut laporan Bank Rp. 460.000.000,00. Perbedaan tersebut disebabkan oleh :

- Piutang hasil inkaso Bank yang belum dicatat perusahaan Rp. 21.000.000,00

- Cek yang sedang beredar berjumlah Rp. 14.500.000,00

Berdasarkan keterangan tersebut diatas, maka saldo kas perusahaan setelah rekonsiliasi adalah ...

• Rp. 431.500.000,00

• Rp. 441.500.000,00

• Rp. 439.500.000,00

• Rp. 445.500.000,00

• Rp. 481.500.000,00

Dari data dibawah ini Buatlah Rekonsiliasi Bank pada PT. Bening per tanggal 31 Nopember2019

a. Saldo kas menurut perusahaan Rp. 389.582.000 dan menurut Bank Rp. 485.902.000

b. Cek yang beredar adalah No. K57 Rp. 90.268.000 No. K.63 Rp. 1.005.000

c. Berdasarkan Laporan Bank Cek PT.Intan sebesar Rp. 7.732.000

d. Pada tanggal 29 oktober 2019 telah menagih wesel milik perusahaan sebesar Rp. 15.250.000

e. Setoran sebesar Rp. 15.763.000 belum nampak dalam laporan Bank

f. Cek dari CV. Mitra sebesar Rp. 9.000.000 keliru dicatat sebesar Rp. 900.000

g. Cek dari PT bandung sebesar Rp. 762.000 telah dikurang oleh Bank

Bersama dengan laporan Bank telah dikirim memo untuk biaya administrasi bank sebesar Rp. 320.000

Dari data diatas, saldo kas yang sebenarnya adalah ....

• Rp. 410.392.000

• Rp. 410.932.000

• Rp. 401.392.000

• Rp. 410.293.000

Saldo kas menurut catatan perusahaan per 31 Desember 2019 sebesar Rp. 1.000.000, sedang menurut laporan Bank hanya sebesar Rp. 800.000. peredaran tersebut disebabkan :

a) Bank telah berhasil menagihkan piutang wesel sebesar Rp. 100.000

b) Cek kosong sebesar Rp. 25.000

c) Jasa giro yang tampak dalam laporan Bank sebesar Rp. 65.000

d) Cek yang beredar seluruhnya Sebesar 50.000,-

e) Bank telah keliru mendebit (membebani) rekening perusahaan sebesar Rp. 150.000

f) Setoran dalam perjalanan sebesar Rp. 250.000

g) Perusahaan telah mengeluarkan cek sebesar Rp. 1.000 keliru dicatat sebesar Rp. 11.000

Dari data diatas, saldo kas yang sebenarnya adalah ....

• Rp. 1.510.000

• Rp. 1.150.000

• Rp. 1.050.000

• Rp. 1.151.000

Cek sebesar Rp. 3.500.000 yang dikeluarkan oleh PT jaya Abadi untuk membayar beban perbaikan kendaraan, oleh akuntan perusahaan di catat sebesar Rp. 2,500.000,00. Berdasarkan ilustrasi diatas maka penyusunan rekonsiliasi bank nya adalah ....

• ditambah cek pada saldo catatan kas sebesar Rp.1.000.000,00

• ditambah koreksi pada saldo catatan bank sebesar Rp. 2.500.000,00

• dikurang i koreksi pada saldo catatan bank sebesar Rp.2.500.000,00

• dikurangi koreksi pada saldo catatan perusahaan sebesar Rp.1.000.000,00

• dikurangi koreksi pada saldo catatan perusahaan sebesar Rp.2.500.000,00

Pada tanggal 31 Juli 2009 diterima salinan rekening koran bank menunjukan saldo Rp7.850.000 setelah diperiksa ternyata terdapat data berikut:

Setoran dalam proses Rp475.500

Biaya administrasi bank Rp22.500

Outstanding Check:

No.231 sebesar Rp600.000

No. 234 sebesar Rp750.000

Berdasarkan saldo bank setelah rekonsiliasi adalah...

• Rp 6.002.500

• Rp 6.952.500

• Rp 6.975.500

• Rp 8.725.000

• Rp 9. 675.000

Saldo Kas PT. Permata Sinar Timur pada tanggal 31 Desember 2004 menurut buku perusahaan Rp. 424.500.000,00. Menurut laporan Bank Rp. 460.000.000,00. Perbedaan tersebut disebabkan oleh :

- Piutang hasil inkaso Bank yang belum dicatat perusahaan Rp. 21.000.000,00

- Cek yang sedang beredar berjumlah Rp. 14.500.000,00

Berdasarkan keterangan tersebut diatas, maka saldo kas perusahaan setelah rekonsiliasi adalah ...

• Rp. 431.500.000,00

• Rp. 441.500.000,00

• Rp. 439.500.000,00

• Rp. 445.500.000,00

• Rp. 481.500.000,00

Diketahui :

Bank statement : 630.000

PT Kamu Bisa’s statement : 517.000

Deposit in transit : 80.000

Kas yang tidak disetor : 40.000

Outstanding check no 1 : 60.000

Outstanding check no 2 : 80.000

Outstanding check no 3 : 100.000

Jasa giro : 8.000

Service charge : 6.000

Nota senilai 56.000 keliru dicatat dalam pembukuan PT Kamu Bisa sebesar 47.000. Cek ini digunakan untuk membeli ATK.

Berapa cash balance adjusted ?

• 310.000

• 410.000

• 510.000

Diketahui :

saldo per buku 482.370

saldo per bank 461.150

biaya adm bank 720

setoran dalam perjalanan 25.500

cek yang beredar 5.000

maka saldo yang benar adalah ...

• 481.450

• 481.650

• 481.050

Diketahui :

saldo per buku 753.880

saldo per bank 703.290

biaya adm bank 740

setoran dalam perjalanan 100.000

cek yang beredar 50.150

maka saldo yang benar adalah ...

• 753.140

• 753.130

• 753.120

Diketahui :

saldo per buku 442.850

saldo per bank 487.530

biaya adm bank 470

setoran dalam perjalanan 19.250

cek yang beredar 64.400

maka saldo yang benar adalah ...

• 442.380

• 442.280

• 442.180