Lampiran A1 dan SPT Badan

Yang menjadi dasar penghitungan angsuran PPh 25 wajib pajak pada umumnya yang tertuang pada angka 14 a induk SPT 1771 adalah…

• Penghasilan teratur, tidak teratur, final, dan bukan objek pajak menurut SPT Tahunan Tahun Pajak yang lalu

• Penghasilan teratur, tidak teratur, dan final menurut SPT Tahunan Tahun Pajak yang lalu

• Penghasilan teratur dan tidak teratur menurut SPT Tahunan Tahun Pajak yang lalu

• Hanya penghasilan teratur menurut SPT Tahunan Tahun Pajak yang lalu

WP Badan Dalam Negeri dengan peredaran bruto 30 M dan seluruh penghasilannya tidak final menggunakan tarif?

• Fasilitas Pasal 31 E

• Boleh memilih menggunakan fasilitas Pasal 31 E

• Tidak Boleh menggunakan fasilitas Pasal 31 E

• Harus menggunakan tarif Pasal 17 ayat 2

Di menu apakah, Jumlah Kurang/Lebih bayar dalam SPT dapat dilihat?

• Kurang / Lebih bayar muncul di induk SPT

• Kurang / Lebih bayar muncul di bukti potong tidak final

• Kurang / Lebih bayar muncul di lampiran daftar pemotongan

• Kurang / Lebih bayar tidak muncul sebelum menginput SSP/Bukti PBK

Dalam membuat SPT Tahunan PPh Badan, diperlukan beberapa sumber data, kecuali:

• Laporan Keuangan Komersial

• Daftar dan jumlah pegawai

• Kredit Pajak

• Perincian Harga Pokok Penjualan

Dalam sub menu Lampiran Khusus, tersedia data sebagai berikut, kecuali:

• Daftar cabang utama

• Daftar Penyusutan

• Penghitungan kompensasi kerugian fiskal

• Daftar Surat Setoran Pajak

Untuk menginput kredit pajak dalam negeri, maka lampiran yang wajib diisi adalah:

• 1771-I

• 1771-II

• 1771-III

• 1771-IV

Lampiran khusus 1A merupakan lampiran khusus SPT Tahunan Pajak Penghasilan Badan yang berisi tentang....

• daftar penyusunan dan amortisasi nilai

• daftar harga pokok penjualan

• laporan keuangan perusahaan

• kartu piutang perusahaan

• kartu utang perusahaan

Pengisian form lampiran khusus 8A diperoleh dari....

• kumpulan kartu utang perusahaan

• kumpulan kartu piutang perusahaan

• daftar harga pokok produksi

• transkrip kutipan elemen-elemen dari laporan keuangan

• daftar pemegang saham perusahaan

Kolom pertama pada form 1771 lampiran VI harus diisi dengan ....

• daftar penyertaan modal pada perusahaan afiliasi

• daftar utang dari pemegang saham

• daftar piutang dari pemegang saham

• daftar nama pemegang saham

• harga pokok penjualan dari masing-masing unit barang

SPT Tahunan PPh Badan dapat diperoleh melalui berikut ini, kecuali ....

• KPP

• situs www.pajak.go.id

• pojok pajak

• mobil pajak

• kantor POS