CUESTIONARIOS CONTROL INTERNO

¿Las funciones del personal directivo y funcionarios principales de administración están delimitadas por los estatutos?.

• Correcta

• Incorrecta

• N/A

• Parcialmente Correcta

01. ¿Tiene la empresa un departamento de auditoría interna que opere en forma autónoma?, ¿Si lo tiene a quien rinde los informes?.

• Totalmente Correcta

• Parcialmente Correcta

• Incorrecta

• Totalmente incorrecta

¿La apertura de las cuentas bancarias y las firmas de las personas que giran sobre ellas son debidamente autorizadas?.

• Incorrecta

• Correcta

• Parcialmente correcta

• N/A

¿La empresa no avisa inmediatamente a los bancos cuando una persona autorizada para firmar cheques deja el empleo de la empresa?.

• Correcta

• Parcialmente Incorrecta

• Incorrecta

• N/A

¿Las conciliaciones bancarias son preparadas y revisadas por empleados que preparen o firmen cheques o manejen dineros de la empresa?.

• Correcta

• Parcialmente correcta

• Totalmente correcta

• Incorrecta

¿Los pagos de caja menor no tienen un límite máximo?

• Incorrecta

• Totalmente correcta

• Parcialmente correcta

• Correcta

¿Todas las órdenes de despacho son controladas numéricamente por el departamento de tesorería?.

• Correcta

• Incorrecta

• Parcialmente correcta

• N/A

¿Las facturas de venta son controladas numéricamente por el departamento de contabilidad?.

• N/A

• Correcta

• Incorrecta

• Parcialmente correcta

¿Para selección de personal, se toma en cuenta algún decreto?

• Correcta

• Incorrecta

• Parcialmente correcta

• N/A

¿Los almacenistas son responsables de todas las existencias?, Específicamente aquellas que no están bajo su control.

• Correcta

• Incorrecta

• Parcialmente correcta

• N/A