AUDITORIA FORENSE

La siguiente situación: cual de los tres elementos del triangulo del fraude se identifica con claridad?

La empresa, el gerente financiero tiene importantes necesidades financieras derivadas de deudas que lo tienen afligido. Su firma es requerida para contratos importantes con proveedores.

• Oportunidad

• Incentivo/ presión

• Racionalización

El robo de dinero de caja corresponde a :

• Fraude de Estados contables

• Apropiación indebida de activos

• Corrupción

El custodio de caja chica, inserta una factura falsa para reemplazar un monto de dinero que tomó para uso personal.

Este hecho puede considerarse:

• Apropiación indebida de activos

• Corrupción

• Fraude de Estados financieros

Una persona que requiere agilizar su trámite a su favor ofrece al jefe de una reparación pública un dinero a cambio de que pueda influir en todos los pasos del proceso de acuerdo a lo indicado por el ofertante y existe un consentimiento para aceptar la oferta.

• Coacción

• Cohecho activo

• Cohecho pasivo

• a) y c)

El auxiliar de contabilidad realiza un ajuste incrementando el valor de las mercaderías por un valor más alto, sin tener una base técnica ni respaldo alguno.

Este hecho puede considerarse:

• Apropiación indebida de activos

• Corrupción

• Fraude de Estados financieros

En la siguiente situación: cual de los tres elementos del triangulo de fraude se identifica con claridad?

El encargado de almacenes considera que su sueldo es bajo y su capacidad no es valorado ni reconocida por tanto toma algunos bienes de la empresa los cuales a su parecer no tienen un valor relevante.

• Oportunidad

• Incentivo

• Racionalización

El objetivo general y objetivo específico de la investigación expresa lo que se busca aplicar y probar para confirmar la hipótesis.

• Falso

• Verdadero

En la siguiente situación: cual de los 3 elementos del triangulo del fraude se identifica con claridad?

Un cajero ejercita el hábito de retirar mensualmente importantes sumas de dinero en forma directa del tesoro de la empresa y, ante las necesidades de efectivo propios de su actividad, genera requerimientos de efectivo y esconde las diferencias en las partidas a rendir.

• Oportunidad

• Incentivo/ presion

• Racionalización

Elija el título que corresponda al siguiente concepto:

El que se apoderare ilegitimamente de una cosa mueble ajena.

• Robo

• Enriquecimiento ilícito

• Hurto

Mencione la causa directa del siguiente problema:

Afectación financiera por sobreprecios en la compra de materias primas.

• Mercado corrupto

• Amistad del comprador con alguno proveedores

• Falta de capacitación

• Cotizaciones falsas del cuadro comparativo