Semana 1: Gestión de Tesorería

¿Es el área de la empresa que tiene como objetivo el conjunto de operaciones relacionadas con el flujo de caja (cash flow), es decir los cobros y los pagos

• Cuentas por pagar

• Créditos

• Tesorería

• Todas son correctos

Con referencia a las funciones de la tesorería, marca la alternativa que no es correcta

• Gestión de cobros a clientes y pagos

• Negociación de las condiciones de las operaciones de producción

• Control del cumplimiento de los contratos con las entidades financieras

• Compraventa de moneda extranjera y gestión de cobertura de riesgo en divisas

¿Cuáles son los objetivos de la Tesorería?

• Optimizar el ciclo económico

• Administrar el capital de trabajo

• Negociar los servicios bancarios y las líneas de crédito. Así como también reducir los costos financieros

• Planificar los gastos según las estrategías de la empres

• Todas son correctas

Marca las alternativas correctas

• Se entiende por caja al registro de la entrada y salida de dinero en efectivo

• Todos los negocios necesitan tener la misma cantidad de dinero, sin importar la naturaleza del mismo

• El objeto de la previsión de tesorería es facilitar su gestión diaria permitiendo al tesorero anticipar sus actividades, optimizando sus resultados

• La estructura de tesorería, según las cuentas contables se dividen en ingresos y egresos

¿Cuáles son las consideraciones que se deben tener para un manejo eficiente del efectivo?

• Cancelar las cuentas por pagar tan tarde como sea posible

• Rotar los inventarios tan pronto como sea posible

• Cobrar las cuentas por cobrar tan tarde como sea posible

• Cobrar las cuentas por cobrar tan rápido como sea posible

¿Cuáles son las funciones del Tesorero?

• Asegurar la liquidez de la empresa

• Optimizar el uso de recursos y/o inversiones financieras

• Preparar y presentar los informes mensuales y semestrales

• Todas son correctas