CPA-20 SIMULADO MD2 - Compliance, Ética e Análise

A responsabilidade pela implantação e implementação de sistemas de controles internos para as instituições financeiras cabe:

• Ao presidente.

• À diretoria executiva.

• Gerencia de Compliance.

• Conselho de administração.

O crime de lavagem de dinheiro é caracterizado por três fases: Colocação, Ocultação e Integração. A fase conhecida por Ocultação se caracteriza por:

• Retorno do dinheiro ilícito ao sistema financeiro com aparência legal.

• Introdução do dinheiro ilícito no sistema financeiro.

• Ocultar títulos públicos falsos em carteira.

• Dificultar o rastreamento do dinheiro por meio de uma série de transações financeiras.

Um cliente com renda mensal declarada de R$ 1.500,00 recebe em sua conta um depósito de R$80.000,00. Neste caso, a instituição financeira deverá:

• Reportar o nome do cliente imediatamente a CVM.

• Apurar mais informações sobre o cliente e a origem do dinheiro.

• Avisar o cliente e reportar seu nome ao Bacen.

• Devolver o depósito e reportar o nome ao Bacen.

Em relação aos controles internos e documentação, a instrução CVM 539 que trata do suitability estabelece que seja indicado um diretor estatuário responsável pela norma, e este diretor deve enviar um relatório ___________. E todos os documentos e declarações devem ser conservados em meio físico ou eletrônico pelo prazo mínimo de ___________.

• Semestralmente, 5 anos.

• Semestralmente, 2 anos.

• Mensalmente, 2 anos.

• Mensalmente, 5 anos.

O fato abaixo pode provocar Risco de Imagem:

• Impossibilidade de executar os termos de um contrato por insuficiência de documentação ou assinatura do cliente.

• Impossibilidade de transformar o ativo em dinheiro, por preço justo, a qualquer tempo.

• Manutenção de Negócios com empresas que não respeitam o meio ambiente.

• Elevação da taxa SELIC em 3 pontos percentuais pelo BACEN.

O jornal “vale mais” noticiou que a empresa ABC, do setor têxtil, adquiriu matéria prima de fornecedor estrangeiro que explora mão de obra escrava. A qual risco a empresa ABC está exposta?

• Risco de Crédito.

• Risco de Mercado.

• Risco de Imagem.

• Risco Legal.

O gerente de contas recomendou um portfólio de investimentos para um cliente de sua carteira, composto de 5 fundos de investimentos diferentes. No momento da captação o cliente estava no exterior e impossibilitado de assinar o termo de adesão. A qual risco o Banco está exposto?

• Risco de Imagem.

• Risco de Mercado.

• Risco de Crédito.

• Risco Legal.

Sobre a utilização de Informações Privilegiadas, podemos afirmar:

I) podem ser utilizadas para benefício próprio

II) podem ser utilizadas para beneficiar apenas um grupo de indivíduos

III) se bem utilizadas, não geram prejuízos a outros indivíduos

• I, II e III.

• I e II.

• III.

• II e III.

Informação privilegiada, também conhecida por inside information, é uma informação:

• Irrelevante, fora de domínio público.

• Relevante, fora de domínio público.

• Irrelevante, de domínio público.

• Relevante, de domínio público.

São comportamentos éticos, para evitar utilização de informações privilegiadas, que as informações revelantes, fora de domínio público:

I) sejam mantidas em condição de confidencialidade até o momento de torná-las públicas

II) sejam divulgadas de forma particular, como “relevantes”

III) sejam utilizadas em benefício próprio

IV) que seja disponibilizada primeiramente para os acionistas sênior, em seguida para os acionistas subordinados

• I e II.

• II e III.

• I.

• IV.