Операційна процедура FATCA (повторний тест)

Вкажіть терміни оновлення форми W8-BEN-Е (може бути декілька відповідей):

• оновлюється кожні три роки

• оновлюється при кожній ресертифікації

• безстрокова, подається один раз при здійснення НПК

• оновлюється при зміні обставин по ЮО, які впливають на дані в самій формі і FATCA статус клієнта

Форма W-9 – це (може бути декілька відповідей):

• документ у якому клієнт-ФО, спростовує свій статус як особи США

• документ у якому юридична особа вказує свій статус FATCA

• документ у якому клієнт-ЮО підтверджує свій статус особи США

• документ у якому клієнт-ФО підтверджує свій статус особи США

Хто може підписати форму W-9 від імені ЮО (може бути декілька відповідей):

• керівник ЮО

• уповноважена особа, повноваження якої підтверджуються довіреністю, в якій є право відкривати рахунки, представляти інтереси ЮО

• голова представництва ЮО, якщо ЮО є нерезидентом

• уповноважена особа, повноваження якої підтверджуються довіреністю, в якій є право тільки розпорядження рахунками ЮО

Особливості заповнення форми W8-BEN-Е (може бути декілька відповідей):

• заповнення даної форми допускається  українською мовою

• адреса, вказана в формі, може не співпадати з адресою, вказаною в інших документах по НПК

• для ЮО поле «NAME» має відповідати хоч одному імені повному / скороченому найменуванню на латиниці/кирилиці в документах Клієнта

• при заповненні форми допускаються виправлення, в такому випадку потрібно невірне закреслити та поряд вказати вірну інформацію

Фінансова установа, яка надає послуги факторингу за рахунок власних коштів може вибрати наступний статус (може бути декілька відповідей):

• НФУ-неучасник

• вказати свій статус з Додатку ІІ до IGA 1

• Активна НФНУ

• Пасивна НФНУ

Оберіть усі правильні твердження (може бути декілька відповідей):

• Фінансові установи України, яка знаходяться в Реєстрі Фінансових установ не обов’язково будуть відноситись до фінансових установ згідно визначень в Міжурядовій угоді FATCA

• Компанії, які відносяться до фінансових агентів України, мають обов’язково бути зареєстровані на сайті IRS та отримати GIIN

• Усі кредитні спілки відносяться до фінансових агентів України

• Компанії, які відносяться до фінансових агентів України, мають або бути зареєстровані на сайті IRS, отримати GIIN, або мають вибрати одне із виключень із Додатка II

Проводиться ідентифікація Компанії з управління активами. Який FATCA статус може обрати клієнт?

(може бути декілька відповідей)

• НФУ-учасник, що звітує згідно Моделі 1

• НФУ, що не подає свою звітність згідно з міжурядовою угодою

• НФУ-неучасник

• Інша НФУ (сертифікована НФУ, що відповідає вимогам; спонсорована НФУ…)

Після визначення фактичного FATCA статусу необхідно зберегти/відобразити запис про статус власника рахунку у відповідному полі Анкети – моніторинга (АБС SAP) на закладці FATCA. Датою встановлення FATCA-статусу є (може бути декілька відповідей):

• для ЮО, які мають ознаки та по яким надається форма W8, W9, - дата в полі «Фактична дата заповнення» на закладці  FATCA

• для ЮО, які мають ознаки та по яким надається Анкета-опитувальник (для Пасивних НФНУ) - дата в полі «Фактична дата заповнення» на закладці  FATCA

• для ЮО, які мають ознаки та по яким надається Анкета-опитувальник - дата останньої ідентифікації

• для ЮО, які не мають ознаки та по яким надається Анкета – опитувальник - дата в полі «Фактична дата заповнення» на закладці  FATCA

Оберіть усі вірні твердження щодо особливостей заповнення форми W-9 (може бути або одна, або декілька відповідей):

• Для ЮО ім’я має відповідати хоч одному імені повному / скороченому найменуванню на кирилиці або латиниці в документах Клієнта

• Дійсний TIN містить 8 цифр

• Код звільнення від додаткового утримання і / або від надання відомостей згідно із законом FATCA заповнюється Особами США із неспеціальним статусом

• Форма не може бути подана в електронному вигляді через UKRSIB business та підписана КЕП

Оберіть усі вірні твердження (може бути або одна, або декілька відповідей):

• Чек-лист є єдиної форми для усіх форм W

• Чек-лист до форм W надається лише один раз і не потребує систематичного оновлення

• Допускається не надавати чек-лист до форм W при наявності додаткових пояснень співробітника Бізнес-лінії

• Працівник БО не перевіряє заповнення чек-листа