Учёт денежных средств

Учётная запись, используемая банком или иным расчётным учреждением для учёта денежных операций клиентов

• Расчётный счёт

• Чековая книжка

• Депозитный счёт

• Валютный счёт

Необходимые документы для открытия расчётного счёта?

• 1. Денежный чек

  2. Платежное поручение

  3. Кассовая наличность

• 1. Заявление

  2. Документ о гос. регистрации

  3. Учредительный договор

  4. Копия устава

  5. Протокол о назначений директора и глав. бухгалтера

  6. Две банковские карточки с образцами первой и второй подписи

  7. Справка о постановке на учёт в налоговом органе

• 1. Объявления на взнос наличными

  2. Платёжное поручение исходящее

  3. Выписка банка

  4. БИН

• 1. Текущий счёт

  2. Справка о заработной плате

  3. Кассовая книга

  4. Акт выполненных работ

Первичный документ по банковским операциям:

• 1. Приходный кассовый ордер

  2. Расходный кассовый ордер

  3. Кассовая книга

• 1. Авансовый отчёт

  2. Кассовая наличность

  3. Сличительная ведомость

• 1. Протокол

  2. Акт выполненных работ

  3. Счёт-фактура

• 1. Платёжное поручение входящее и исходящее

  2. Выписка банка

Что означает бухгалтерская запись Дт 1030 Кт 1210?

• Из кассы выдана заработная плата

• На расчётный счёт поступили денежные средства от покупателя

• Получен краткосрочный банковский заем

• Сдана кассовая наличность на расчётный счёт

Остаток по счёту 1030 показывает:

• Остаток по чековой книжке

• Денежные средства в кассе

• Наличие товаров на складе

• Денежные средства на текущем банковском счёте