Post Test SPIP

Tujuan dari identifikasi kelemahan lingkungan pengendalian intern yaitu

• Mengidentifikasi kelemahan-kelemahan dalam setiap sub unsur kegiatan pengendalian intern

• Menganalisis kelemahan-kelemahan dalam setiap sub unsur kegiatan pengendalian intern

• Mengidentifikasi kelemahan-kelemahan dalam setiap sub unsur lingkungan pengendalian intern

• Menganalisis kelemahan-kelemahan dalam setiap sub unsur lingkungan pengendalian intern

Urutan dan Bobot masing-masing komponen Penilaian Maturitas Penyelenggaraan SPIP yaitu

• Penetapan Tujuan (40%), Struktur dan Proses (30%); dan Pencapaian Tujuan (30%)

• Pencapaian Tujuan (30%), Struktur dan Proses (40%); dan Penetapan Tujuan (30%)

• Penetapan Tujuan (30%), Struktur dan Proses (30%); dan Pencapaian Tujuan (40%)

• Struktur dan Proses (20%), Pencapaian Tujuan (50%); dan Penetapan Tujuan (30%)

Berikut ini yang BUKAN merupakan tahapan dalam Pengelolaan Risiko yaitu

• Identifikasi Kelemahan Lingkungan Pengendalian

• Penilaian Risiko

• Penetapan visi dan misi Pemda

• Pemantauan

Penilaian risiko dilakukan terhadap beberapa tingkat risiko pada kinerja, KECUALI

• Risiko Kegiatan Utama dan Pendukung OPD

• Risiko Strategis Pemda

• Risiko Operasional OPD

• Risiko Strategis OPD

Jenis-jenis pelaporan Pengelolaan Risiko (MR) yang harus diselenggarakan oleh pemerintah daerah dalam pengelolaan risiko, KECUALI

• Pelaporan Berkala Pengelolaan Risiko oleh Unit Pemilik Risiko

• Pelaporan Pelaksanaan Penilaian Risiko

• Pelaporan berkala pemantauan pengelolaan risiko oleh Unit Kepatuhan Internal

• Pelaporan Mitigasi Risiko tahunan

Penilaian Risiko operasional OPD dilaksanakan saat:

• Setelah diselesaikannya dokumen RPJMD

• Setelah diselesaikannya Renstra OPD

• Bersamaan dengan proses penyusunan dokumen RKA OPD

• Bersamaan dengan proses penyusunan dokumen RPJMD

Pengelolaan risiko strategis OPD bertujuan untuk:

• Mengendalikan risiko-risiko prioritas atas tujuan dan sasaran strategis pemda yang tertuang dalam dokumen RPJMD

• Mengendalikan risiko-risiko prioritas atas tujuan dan sasaran operasional kegiatan utama OPD yang tertuang dalam dokumen perencanaan kerja tahunan OPD

• Mengendalikan risiko-risiko prioritas atas tujuan dan sasaran strategis OPD yang tertuang dalam dokumen Perencanaan Strategis OPD

• Mengendalikan risiko-risiko prioritas atas tujuan dan sasaran operasional kegiatan utama OPD yang tertuang dalam dokumen perencanaan kerja tahunan Pemda

Pengelolaan risiko strategis Pemda bertujuan untuk:

• Mengendalikan risiko-risiko prioritas atas tujuan dan sasaran operasional kegiatan utama OPD yang tertuang dalam dokumen perencanaan kerja tahunan Pemda

• Mengendalikan risiko-risiko prioritas atas tujuan dan sasaran strategis pemda yang tertuang dalam dokumen RPJMD

• Mengendalikan risiko-risiko prioritas atas tujuan dan sasaran strategis OPD yang tertuang dalam dokumen Perencanaan Strategis OPD

• Mengendalikan risiko-risiko prioritas atas tujuan dan sasaran operasional kegiatan utama OPD yang tertuang dalam dokumen perencanaan kerja tahunan OPD

Berikut ini merupakan urutan tahapan Analisis Risiko yaitu:

• Melakukan analisis dampak dan kemungkinan risiko, Memvalidasi risiko, Mengevaluasi Pengendalian yang Ada dan yang Dibutuhkan, dan Menyusun RTP urusan Wajib/Pilihan

• Memvalidasi risiko, Melakukan analisis dampak dan kemungkinan risiko, Mengevaluasi Pengendalian yang Ada dan yang Dibutuhkan, dan Menyusun RTP urusan Wajib/Pilihan

• Mengevaluasi Pengendalian yang Ada dan yang Dibutuhkan, dan Menyusun RTP urusan Wajib/Pilihan, Melakukan analisis dampak dan kemungkinan risiko, danMemvalidasi risiko,

• Memvalidasi risiko, Mengevaluasi Pengendalian yang ada dan yang dibutuhkan, Melakukan analisis dampak dan kemungkinan risiko, dan Menyusun RTP urusan Wajib/PilihanMelakukan analisis dampak dan kemungkinan risiko

Respon risiko terdiri dari hal-hal berikut, kecuali:

• Share

• Accept

• Give

• Mitigate