C10 - Actividades del proceso de compras

La creación de una solicitud de compra (purchaise requisition), genera

• Un documento contable y un documento de materiales
• Un documento contable solamente
• Un documento de materiales solamente
• Ninguno de los documentos mencionados en las otras opciones

Si la fuente de suministro no ha sido identificada, qué se envia a los proveedores potenciales:

• Una cotización u oferta (quotation)
• Una solicitud de cotización u oferta (request for quotation)
• Una orden de compra
• Ninguna de las anteriores

Una orden de compra (purchase order) es:

• Un compromiso de compra de materiales enviado a un proveedor
• Una solicitud de compra que una área le envía a compras
• Un documento de recepción de materiales
• Una orden para que compras solicite materiales a proveedores

Una orden de compra (purchase order) puede ser creada a partir de:

• Una solicitud de compra (purchase requisition)
• Una orden de compra (purchase order)
• Una solicitud de cotización (RFQ) o cotización (quotation)
• Todas las opciones anteriormente enunciadas

El documento de recepción de productos (goods receipt document) se utiliza para registrar:

• Los datos de los productos que entrega la compañía que vende
• Los datos de los productos que recibe la compañía que vende
• Los dato de los productos que entrega la compañía que compra
• Los datos de los productos que recibe la compañía que compra

La actividad "recepción de materiales" (good receipt) genera:

• Un doc contable con las cuentas impactadas en el libro mayor
• Un documento de movimiento de materiales
• Actualización de orden de compra y el maestro de materiales
• Lo descrito en todas las opciones anteriores

La "verificación de factura" (invoice verification) impacta mi contabilidad financiera así

• Acredita mis Cuentas por Pagar, lo cual aumenta mis pasivos
• Debita mis Cuentas por Pagar, lo cual aumenta mis pasivos
• Debita mis Cuentas por Pagar, lo cual aumenta mi patrimonio
• Acredita mis Cuentas por Pagar, lo cual aumenta mis activos

Cuál es el principal activador (trigger) de la verificación de factura (invoice verification)

• La recepción de los productos
• El envío de la orden de compra al proveedor
• La llegada de la factura del proveedor
• Todas las anteriores son activadores de esta actividad

La actividad de pago a un proveedor (payment processing) genera el siguiente impacto financiero

• Bancos se debita y Ctas x Pagar se acredita x monto del pago
• Bancos y Ctas x Pagar se debitan ambas x el monto del pago
• Ctas x Pagar se debita y Bancos se acredita x monto del pago
• Ctas x Pagar y Bancos se acreditan ambas x el monto del pago