Cho vay khách hàng

Điểm nào sau đây không đúng về khoản mục cho vay khách hàng?

•  Số dư nợ chiếm tỉ trọng thấp nhất trong tổng tài sản của ngân hàng

•  Thu nhập lãi chiếm tỉ trọng lớn trong tổng thu nhập của ngân hàng

• Tính chất ước tính cao trong việc phân loại nợ, xóa nợ và lập dự phòng nợ phải thu khó đòi

• Tài sản đảm bảo có giá trị lớn, xác định giá trị và thanh lý phức tạp

Yếu tố nào dẫn đến rủi ro có gian lận?

• Quy trình, quy định nội bộ ngân hàng về cho vay khách hàng chặt chẽ

• Do sự suy thoái và biến chất của một số cán bộ ngoài ngân hàng 

• Khó khăn về tài chính của cán bộ tín dụng

• Tất cả các đáp án đều đúng

Phương án nào sau đây không phải là nguyên nhân gây ra gian lận trong nghiệp vụ cho vay khách hàng?

• Tác động và ảnh hưởng của cuộc khủng hoảng suy thoái toàn cầu

• Suy thoái biến chất của cán bộ nhân viên tín dụng,ngân hàng trong thẩm định,xét duyệt cho vay,...

• Xây dựng văn hoá quản trị rủi ro tác nghiệp cho nhân viên

• Công tác quản trị, điều hành còn yếu và hiệu quả thấp 

Giao dịch viên A nhận hối lộ từ một khách hàng để khách hàng có thể vay vốn hoặc hưởng điều khoản vay có lợi, dấu hiệu nhận biết gian lận trên là

• Rủi ro cho vay

• Rủi ro ngoại hối 

• Rủi ro thanh khoản

• Rủi ro thị trường

“Khách hàng sử dụng khoản vay sai mục đích: tàì trợ xuất nhập khẩu ngắn hạn để hỗ trợ vốn dài hạn cho các công ty con ở nước ngoài.” Nguyên nhân nào có thể dẫn đến rủi ro trên?

• Cán bộ tín dụng không thường xuyên theo dõi, giám sát tình hình hoạt động, việc sử dụng vốn vay của khách hàng

• Cán bộ ngân hàng không tìm hiểu thực tế tại cơ sở của khách hàng vay vốn

• Cả A và B đều đúng

• Cả A và B đều sai

Sau khi thẩm định khách hàng và tài sản đảm bảo, cán bộ tín dụng sẽ đề xuất tín dụng và trình giám đốc phê duyệt khoản cho vay 3 tỷ. Thủ tục kiểm soát trên có thể ngăn ngừa rủi ro nào dưới đây?

• Cán bộ tín dụng đưa ra quyết định cho vay sai

• Cán bộ tín dụng không thường xuyên theo dõi việc sử dụng vốn của khách hàng

• Khách hàng sử dụng vốn vay sai mục đích

• Cung cấp tỷ giá sai

Mục tiêu nào sau đây không là mục tiêu kiểm toán đối với số dư tài khoản vào cuối kỳ được kiểm toán?

• Tính hiện hữu

• Quyền và nghĩa vụ

• Đánh giá và phân bổ

• Tính chính xác và đánh giá

Đâu là biện pháp kiểm soát rủi ro khoản mục cho vay khách hàng?

• Thực hiện kiểm tra năng lực tài chính của khách hàng

• Tăng cường đào tạo nhân viên

• Xây dựng hệ thống phòng ngừa rủi ro gian lận

• Tất cả phương án trên

Đối tượng nào sau đây được vay vốn tại ngân hàng?

• Pháp nhân

• Pháp nhân và cá nhân

• Pháp nhân và cá nhân, tổ chức đáp ứng các điều kiện theo quy định của ngân hàng

• Tổ chức