PJJ PPSPM Pengujian Tagihan

Yang bukan merupakan tugas dan wewenang PPSPM antara lain

• Membebankan tagihan pada akun yang telah disediakan

• Menerbitkan SPM dan menyampaikan ke PPK

• Menolak dan mengembalikan SPP, apabila tidak memenuhi persyaratan untuk dibayarkan

• Menyimpan dan menjaga keutuhan seluruh dokumen hak tagih

Pengujian atas tagihan terhadap APBN yang menguji apakah tagihan yang diajukan kepada satker telah sesuai dengan peraturan yang berlaku, dan dananya tersedia dlm DIPA

• Formal

• Wetmatigheid

• Rechmatigheid

• Doelmatigheid

Penyampaian SPP LS kepada pihak ketiga disampaikan kepada PPSPM paling lambat

• 1 hari kerja setelah SPP diterbitkan

• 3 hari kerja setelah SPP diterbitkan

• 4 hari kerja setelah SPP diterbitkan

• 5 hari kerja setelah SPP diterbitkan

Pejabat yang menerbitkan SPBy adalah

• KPA

• PPK

• PPSPM

• Bendahara

Dokumen yang disusun oleh KPA yang memuat uraian rencana kerja dan biaya yang diperlukan untuk pelaksanaan kegiatan

• POK

• DIPA

• TOR

• RAB

Kodifikasi Belanja Modal Gedung dan Bangunan

• 5311

• 5321

• 5331

• 5341

Dokumen yang harus diverifikasi untuk pembayaran Uang Muka Gaji, kecuali

• §Surat Keterangan Mendapatkan Tunjangan Keluarga (KP4)

• §Surat Keterangan Penghentian Pembayaran (SKPP)

• SK pindah/mutasi

• SK Pelantikan

Uang Duka Tewas  diberikan kepada ahli waris PNS yang meninggal

• besarnya 2x penghasilan bruto tanpa tunj. PPh

• besarnya 3x penghasilan bruto tanpa tunj. PPh

• besarnya 6x penghasilan bruto tanpa tunj. PPh

• besarnya 10x penghasilan bruto tanpa tunj. PPh

MP PNBP sebagaimana diatur dengan ketentuan:  tahap I paling besar … dari pagu DIPA sumber dana PNBP

• 25%

• 50%

• 60%

• 75%

Tanda bukti perjanjian untuk nilai pembayaran sampai dengan 50 juta yaitu

• bukti pembelian

• kuitansi

• SPK

• surat perjanjian