Fixação Fluxo de caixa

O fluxo de caixa de uma empresa compreende entradas e saídas, mais precisamente se referindo a receitas (de faturamento e aplicações financeiras) e despesas (despesas gerais e custos).

A influência das variáveis econômicas nas receitas (entradas) recai os efeitos do crescimento econômico (PIB)

A influência das variáveis econômicas nas receitas (entradas) recai os reflexos dos aumentos gerais de preço (inflação)

A influência das variáveis econômicas nas receitas (entradas) recai os juros sobre as aplicações que a empresa possuir no mercado financeiro.

A influência das variáveis econômicas nas despesas/custos também é afetada diretamente pela economia, como, por exemplo, custos variáveis, como mão de obra e matéria-prima estão expostos à inflação

O papel do financista é maximizar a riqueza da empresa.

A contabilidade utiliza de técnicas próprias manter controle permanente do patrimônio da empresa

Princípios Fundamentais de Contabilidade: reconhecer as receitas no momento da venda e os custos e as despesas quando incorridos (Regime de Competência).

Capital Circulante Líquido (CCL) ou Capital de Giro Líquido (CGL) é a soma entre ativos circulante e passivos circulantes

Capital Circulante Líquido (CCL) ou Capital de Giro Líquido (CGL) é a parcela de ativos circulantes financiada por recursos de curto prazo.