Theo Quyết định 595/QĐ-NHNo-TCKT ngày 18/4/2017, thời hạn tối đa Agribank phải thực hiện xử lý trách nhiệm của cá nhân, tập thể và bồi hoàn tổn thất cho khách được quy định là:

Tối đa 05 ngày làm việc kể từ ngày thông báo kết quả tra soát, khiếu lại cho khách hàng.

Tối đa 03 ngày làm việc kể từ ngày thông báo kết quả tra soát, khiếu lại cho khách hàng

Tối đa 07 ngày làm việc kể từ ngày thông báo kết quả tra soát, khiếu lại cho khách hàng.

Tối đa 10 ngày làm việc kể từ ngày thông báo kết quả tra soát, khiếu lại cho khách hàng

Theo Quyết định 595/QĐ-NHNo-TCKT ngày 18/4/2017, Trường hợp hết thời hạn xử lý tra soát, khiếu nại mà chưa xác định được nguyên nhân lỗi thuộc về bên nào thì thời hạn Agribank phải thỏa thuận với khách hàng về phương án xử lý sai sót, khiếu nại là:

Trong vòng 15 ngày làm việc tiếp theo

Trong vòng 05 ngày làm việc tiếp theo

Trong vòng 10 ngày làm việc tiếp theo

Trong vòng 20 ngày làm việc tiếp theo

Theo quy định tại Quyết định số 149/QĐ-HĐTV-TCKT ngày 28/02/2014 về Tổ chức giao dịch với khách hàng trong hệ thống Agribank quy định: giao dịch viên quỹ chính/giao dịch viên quỹ là người được:

. Hạch toán vào hệ thống IPCAS nhưng không được thu, chi tiền mặt

Giao dịch thu, chi tiền mặt nhưng không được hạch toán vào hệ thống IPCAS

Giao dịch thu, nhưng không được hạch toán vào hệ thống IPCAS.

Giao dịch chi, nhưng không được hạch toán vào hệ thống IPCAS

Theo quy định tại Quyết định số 149/QĐ-HĐTV-TCKT ngày 28/02/2014 về Tổ chức giao dịch với khách hàng trong hệ thống Agribank quy định: giao dịch viên là người được:

Giao dịch thu, chi tiền mặt và hạch toán vào hệ thống IPCAS trong phạm vi được phân công và hạn mức được giao

Hạch toán vào hệ thống IPCAS trong phạm vi được phân công và hạn mức được giao nhưng không được thu, chi tiền mặt.

Giao dịch thu, chi tiền mặt trong phạm vi được phân công và hạn mức được giao nhưng không được hạch toán vào hệ thống IPCAS.

Theo quy định tại Quyết định số 149/QĐ-HĐTV-TCKT ngày 28/02/2014 về Tổ chức giao dịch với khách hàng trong hệ thống Agribank, cuối ngày số dư tài khoản thanh toán bù trừ của Giao dịch viên (Tài khoản CCA):

Không nhất thiết phải bằng không.

Theo QĐ 1782/QĐ-NHNo-TTKH Quyết định bổ sung, sửa đổi một số nội dung của Quyết định số 333/QĐ-NHNo-TTKH ngày 08/03/2018 của Tổng Giám đốc Agribank ban hành quy định về giao dịch gửi, rút tiền nhiều nơi đối với khách hàng quy định: Khách hàng là tổ chức thực hiện giao dịch gửi, rút tiền nhiều nơi sử dụng loại chứng từ nào:

Ủy nhiệm chi, Séc mà chi nhánh Agribank là “Người ký phát”

Séc mà chi nhánh Agribank là “Người ký phát”.

Theo Quyết định số 333/QĐ-NHNo-TTKH ngày 08/03/2018 của Tổng Giám đốc Agribank ban hành quy định về giao dịch gửi, rút tiền nhiều nơi đối với khách hàng quy định: Khách hàng cá nhân thực hiện giao dịch gửi, rút tiền nhiều nơi sử dụng loại chứng từ nào:

Giấy nộp tiền, giấy rút tiền, ủy nhiệm chi và chứng từ giao dịch in từ IPCAS

Giấy nộp tiền, giấy rút tiền, ủy nhiệm chi.

Giấy nộp tiền, giấy rút tiền, ủy nhiệm chi, séc và chứng từ giao dịch in từ IPCAS

Theo QĐ 1782/QĐ-NHNo-TTKH Quyết định bổ sung, sửa đổi một số nội dung của Quyết định số 333/QĐ-NHNo-TTKH ngày 08/03/2018 của Tổng Giám đốc Agribank ban hành quy định về giao dịch gửi, rút tiền nhiều nơi đối với khách hàng:

Có tài khoản tiền gửi trong hệ thống Agribank.

Có tài khoản thanh toán, tài khoản tiền gửi có kỳ hạn và tài khoản tiền gửi tiết kiệm trong hệ thống Agribank.

Có tài khoản thanh toán, tài khoản tiền gửi có kỳ hạn trong hệ thống Agribank.

Khi niêm phong tài sản bảo đảm để nhập kho, các thành phần nào phải ký trên giấy niêm phong:

Thủ kho/Thủ quỹ PGD, giao dịch viên.

Thủ kho/Thủ quỹ PGD, giao dịch viên, kiểm soát viên.

Thủ kho/Thủ quỹ PGD, cán bộ quản lý khoản vay, kiểm soát viên.

Thủ kho/Thủ quỹ PGD, cán bộ quản lý khoản vay, kiểm soát viên, giao dịch viên.

Theo quy định tại Quyết định số 4106/NHNo-TCKT ngày 29/12/2017 của Tổng giám đốc Agribank, việc lập bảng kê các loại tiền thu, chi như sau:

Mỗi chứng từ kế toán thu hoặc chi tiền mặt phải lập Bảng kê các loại tiền thu hoặc chi hoặc Biên bản giao nhận. Bảng kê các loại tiền phải có chữ ký khách hàng và Giao dịch viên hoặc Thủ quỹ/Thủ kho tiền.

Mỗi chứng từ kế toán thu hoặc chi tiền mặt phải lập Bảng kê các loại tiền thu hoặc chi. Bảng kê các loại tiền phải có chữ ký khách hàng và Giao dịch viên hoặc Thủ quỹ/Thủ kho tiền

Mỗi chứng từ kế toán thu hoặc chi tiền mặt phải lập Bảng kê các loại tiền thu hoặc chi hoặc Biên bản giao nhận. Bảng kê phải có chữ ký khách hàng và Giao dịch viên hoặc Thủ quỹ/Thủ kho tiền Nếu do khách hàng lập.

Mỗi chứng từ kế toán thu hoặc chi tiền mặt phải lập Bảng kê các loại tiền thu hoặc chi hoặc Biên bản giao nhận. Bảng kê phải có chữ ký Giao dịch viên hoặc Thủ quỹ/Thủ kho tiền (nếu do ngân hàng lập).

Theo quy định tại Quyết định số 4106/NHNo-TCKT ngày 29/12/2017 của Tổng giám đốc Agribank, quy trình thu tiền mặt của giao dịch viên quầy giao dịch loại 2 như sau:

GDV tiếp nhận chứng từ, kiểm soát tính hợp lệ, hợp pháp của chứng từ/ hướng dẫn khách hàng lập bảng kê/ thu tiền của khách hàng/ hạch toán trên IPCAS và lưu trữ chứng từ theo quy định.

GDV tiếp nhận chứng từ, kiểm soát tính hợp lệ, hợp pháp của chứng từ/ hạch toán trên IPCAS/ lập bảng kê/ thu tiền cho khách hàng và lưu trữ chứng từ theo quy định.

GDV tiếp nhận chứng từ, kiểm soát tính hợp lệ, hợp pháp của chứng từ/ hạch toán trên IPCAS/ lập bảng kê/ thu tiền cho khách hàng.

GDV tiếp nhận chứng từ, kiểm soát tính hợp lệ, hợp pháp của chứng từ/lập bảng kê/ thu tiền của khách hàng/ hạch toán trên IPCAS.

Theo quy định tại Quyết định số 4106/NHNo-TCKT ngày 29/12/2017 của Tổng giám đốc Agribank, quy trình chi tiền của giao dịch viên quầy giao dịch loại 2 như sau:

GDV tiếp nhận chứng từ, kiểm soát tính hợp lệ, hợp pháp của chứng từ, kiểm soát điều kiện để chi tiền/ hạch toán trên IPCAS/ lập bảng kê/ chi tiền cho khách hàng và lưu trữ chứng từ theo quy định.

GDV tiếp nhận chứng từ, kiểm soát tính hợp lệ, hợp pháp của chứng từ, kiểm soát điều kiện để chi tiền, lập bảng kê/ chi tiền cho khách hàng/ hạch toán trên IPCAS và lưu trữ chứng từ theo quy định.

GDV tiếp nhận chứng từ, kiểm soát tính hợp lệ, hợp pháp của chứng từ, kiểm soát điều kiện để chi tiền/ hạch toán trên IPCAS/ lập bảng kê/ chi tiền cho khách hàng.

GDV tiếp nhận chứng từ, kiểm soát tính hợp lệ, hợp pháp của chứng từ, kiểm soát điều kiện để chi tiền/lập bảng kê/ chi tiền cho khách hàng/ hạch toán trên IPCAS.

Theo quy định tại Quyết định số 4106/NHNo-TCKT ngày 29/12/2017 của Tổng giám đốc Agribank, việc giao nhận giấy tờ tài sản bảo đảm tiền vay, tài sản cầm cố được thực hiện như sau:

Thủ quỹ/Thủ kho tiền căn cứ chứng từ hợp pháp, hợp lệ kiểm tra các chi tiết trên các chứng từ, có đầy đủ chữ ký theo quy định để thực hiện nhập hoặc xuất kho tài sản; mở sổ theo dõi và có ký nhận đầy đủ của khách hàng/bộ phận nghiệp vụ/thủ quỹ Phòng giao dịch phụ thuộc khi thực hiện nhập/xuất kho.

Thủ quỹ/Thủ kho tiềncăn cứ chứng từ hợp pháp, hợp lệ kiểm tra các chi tiết trên các chứng từ, có đầy đủ chữ ký theo quy định để thực hiện nhập hoặc xuất kho tài sản.

Thủ quỹ/Thủ kho tiềncăn cứ hồ sơ chứng từ (Phiếu nhập/xuất kho, danh mục giao/nhận tài sản, chứng từ giao dịch, hóa đơn...) hợp lệ, hợp pháp để thực hiện nhập hoặc xuất kho tài sản

Thủ quỹ/Thủ kho tiềncăn cứ hồ sơ chứng từ (Phiếu nhập/xuất kho, danh mục giao/nhận tài sản, chứng từ giao dịch, hóa đơn...) hợp lệ, hợp pháp để thực hiện nhập hoặc xuất kho tài sản; mở sổ theo dõi và có ký nhận đầy đủ của khách hàng/bộ phận nghiệp vụ/thủ quỹ Phòng giao dịch phụ thuộc khi thực hiện nhập/xuất kho.

Theo quy định tại Quyết định số 2068/NHNo-TCKT ngày 12/03/2018 của Tổng giám đốc Agribank, giấy tờ bảo đảm tiền vay được xuất kho trong các trường hợp:

. Khách hàng vay, bên bảo lãnh đã hoàn thành nghĩa vụ bảo đảm; rút bớt, thay thế tài sản bảo đảm theo yêu cầu của khách hàng, bên bảo lãnh; xử lý tài sản bảo đảm…

Rút bớt, thay thế tài sản bảo đảm theo yêu cầu của khách hàng, bên bảo lãnh; xử lý tài sản bảo đảm; theo đề nghị của cán bộ tín dụng và được giám đốc phê duyệt.

Theo đề nghị của cán bộ tín dụng và được giám đốc phê duyệt; theo yêu cầu của Công an, Tòa án; theo đề nghị của khách hàng.

Theo quy định tại Quyết định số 4106/NHNo-TCKT ngày 29/12/2017 của Tổng giám đốc Agribank, hết giờ làm việc hàng ngày, toàn bộ tiền mặt, tài sản quý, giấy tờ có giá, và các tài sản khác phải:

Được để và bảo quản trong kho tiền.

Được để và bảo quản trong két sắt, kho tiền.

Được để và bảo quản trong hòm tôn, két sắt,kho tiền.

Được bỏ vào túi niêm phong và bảo quản trong kho tiền

Theo quy định tại Quyết định số 4106/NHNo-TCKT ngày 29/12/2017 của Tổng giám đốc Agribank, việc bảo quản tài sản tại quầy giao dịch và trong kho tiền trong thời gian nghỉ buổi trưa được thực hiện:

Các GDV, thủ quỹ, thủ kho kiểm đếm tiền mặt, tài sản, GTCG tồn thực tế, thực hiện đối chiếu đảm bảo khớp với chứng từ, sổ sách cho vào hòm /túi niêm phong có sự chứng kiến của lãnh đạo phòng kế toán (mở sổ theo dõi việc chứng kiến) để gửi bảo quản trong kho tiền.

Các GDV, thủ quỹ, thủ kho cho tiền mặt, tài sản, GTCG tồn thực tế vào hòm /túi niêm phong có sự chứng kiến của lãnh đạo phòng kế toán (mở sổ theo dõi việc chứng kiến) để gửi bảo quản trong kho tiền.

Các GDV, thủ quỹ, thủ kho kiểm đếm tiền mặt, tài sản, GTCG tồn thực tế, thực hiện đối chiếu đảm bảo khớp với chứngtừ, sổ sách cho vào hòm /túi niêm phong có sự chứng kiến của lãnh đạo phòng kế toán để gửi bảo quản trong kho tiền.

Các GDV, thủ quỹ, thủ kho kiểm đếm tiền mặt, tài sản, GTCG tồn thực tế, cho vào hòm /túi niêm phong có sự chứng kiến của lãnh đạo phòng kế toán để gửi bảo quản trong kho tiền.

Cuối ngày Trưởng phòng KTNQ kiểm tra, đối chiếu tiền mặt như thế nào là đúng?

Kiểm quỹ tiền mặt đảm bảo tiền mặt thực tế tại quỹ (bao gồm tiền mặt tại quỹ chính và tiền mặt trong kho) khớp đúng với số dư tiền mặt trên hệ thống Ipcas, đảm bảo thực hiện đúng quy định trước khi khóa sổ toàn chi nhánh.

Phối hợp GDV các quầy đối chiếu tiền mặt tồn quỹ thực tế với số dư tiền mặt trên Ipcas đảm bảo đảm khớp đúng và nộp về quỹ chính cuối ngày.

Kiểm tra tồn quỹ tiền mặt của các GDV mình phụ trách, đôn đốc việc nộp tồn quỹ cuối ngày về quỹ chính theo đúng quy định.

Mở các loại sổ sách theo quy định và ghi chép, theo dõi từng loại tiền, từng loại tài sản đầy đủ, chính xác.

Theo quy định tại Quyết định số 4106/NHNo-TCKT ngày 29/12/2017 của Tổng giám đốc Agribank, nhiệm vụ nào sau đây không thuộc trách nhiệm của Thủ quỹ:

Thực hiện xuất, nhập giấy tờ có giá trên hệ thống IPCAS theo đúng quy trình, quy định nghiệp vụ.

Thực hiện thu - chi theo đúng chứng từ kế toán; Kiểm đếm, tuyển chọn, đóng gói, niêm phong, bốc xếp, tiền mặt, tài sản quý, giấy tờ có giá đúng quy trình, quy định nghiệp vụ.

Quản lý ghi chép sổ sách đầy đủ; Chịu trách nhiệm về tiền mặt, tài sản trong phạm vi được giao; tham gia phục vụ kiểm tra, kiểm kê, bàn giao tiền mặt, tài sản quý, giấy tờ có giá, tài sản trong kho khi được giao nhiệm vụ.

Cuối giờ buổi sáng, cuối ngày làm việc phải thực hiện kiểm kê tiền mặt, tài sản tại quỹ đảm bảo khớp đúng giữa tồn thực tế và tồn trên sổ sách.

Theo quy định tại Quyết định số 4106/NHNo-TCKT ngày 29/12/2017 của Tổng giám đốc Agribank, khi thay thế thủ quỹ/thủ kho tiền nghỉ làm việc theo chế độ, đi công tác, đi học quy trình thủ tục bàn giao được thực hiện:

Thủ kho/ thủ quỹ có văn bản đề nghị và được Giám đốc chấp thuận, Trưởng phòng Tổng hợp/ Phòng Kế toán ngân quỹ/Tổ Kế toán ngân quỹ lập tờ trình cử người thay thế và đề xuất Hội đồng kiểm kê. Sau khi giám đốc phê duyệt, phòng Tổng hợp ra Quyết định thay đổi thành phần Thủ quỹ/Thủ kho tiền mới và tổ chức kiểm kê, bàn giao tiền và tài sản trong kho cho người thay thế.

Thủ kho/ thủ quỹ lập văn bản ủy quyền cho người thay thế sau đó thực hiện bàn giao tiền và tài sản trong kho cho người thay thế.

Thủ kho/ thủ quỹ có văn bản đề nghị người thay thế và được Trưởng phòng Kế toán Ngân quỹ chấp nhận, sau đó thực hiện bàn giao tiền và tài sản trong kho cho người thay thế.

Thủ kho/ thủ quỹ có văn bản đề nghị và được Giám đốc chấp thuận; Giám đốc có văn bản cử người thay thế và tổ chức kiểm kê, bàn giao tiền và tài sản trong kho cho người thay thế.

Theo quy định tại Quyết định số 4106/NHNo-TCKT ngày 29/12/2017 của Tổng giám đốc Agribank, việc ủy quyền của các thành viên tham gia quản lý tiền mặt, tài sản quý, giấy tờ có giá và kho tiền như sau:

Việc ủy quyền phải nêu rõ nội dung, phạm vi, thời hạn; chỉ ủy quyền cho một cấp phó trong một quyết định hoặc một văn bản; có thể ủy quyền cho từng cấp phó tại các quyết định/văn bản ủy quyền khác nhau và trong khoảng thời gian ủy quyền khác nhau.

Việc ủy quyền phải nêu rõ nội dung, phạm vi, thời hạn; chỉ ủy quyền cho một cấp phó trong một quyết định hoặc một văn bản.

Việc ủy quyền phải nêu rõ nội dung, phạm vi, thời hạn. Có thể ủy quyền cho các cấp phó trong một quyết định/văn bản ủy quyền.

Việc ủy quyền phải nêu rõ nội dung, thời hạn; chỉ ủy quyền cho một cấp phó trong một quyết định hoặc một văn bản; Có thể ủy quyền cho từng cấp phó tại các quyết định/văn bản ủy quyền khác nhau và trong khoảng thời gian ủy quyền khác nhau; cấp phó được ủy quyền được phép ủy quyền lại cho cấp phó khác khi vắng mặt.

Theo quy định tại Quyết định số 4106/NHNo-TCKT ngày 29/12/2017 của Tổng giám đốc Agribank, việc ủy quyền quản lý của thành viên BQL kho là giám đốc phòng giao dịch được thực hiện:

Việc ủy quyền phải nêu rõ nội dung, phạm vi, thời hạn; chỉ ủy quyền từng lần cho một cấp phó và phải được giám đốc chi nhánh quản lý phê duyệt

Việc ủy quyền phải nêu rõ nội dung, phạm vi, thời hạn; chỉ ủy quyền cho một cấp phó trong một quyết định hoặc một văn bản.

Việc ủy quyền phải nêu rõ nội dung, phạm vi, thời hạn; chỉ ủy quyền cho một cấp phó trong một quyết định hoặc một văn bản; Có thể ủy quyền cho từng cấp phó tại các quyết định/văn bản ủy quyền khác nhau và trong khoảng thời gian ủy quyền khác nhau.

Việc ủy quyền phải nêu rõ nội dung, phạm vi, thời hạn; được ủy quyền thường xuyên một cấp phó và phải được giám đốc chi nhánh quản lý phê duyệt.

Theo quy định tại Quyết định số 4106/NHNo-TCKT ngày 29/12/2017 của Tổng giám đốc Agribank, khi Tổ trưởng tổ kế toán nghỉ chế độ, đi công tác, đi họp Giám đốc chi nhánh trực tiếp quản lý chọn người tham gia trong thành phần ban quản lý kho là:

Một Phó Giám đốc khác của phòng giao dịch hoặc 1 phó phòng kế toán ngân quỹ của chi nhánh.

Một giao dịch viên có uy tín tại phòng giao dịch.

Một Phó phòng bất kỳ của chi nhánh.

Theo quy định tại Quyết định số 4106/NHNo-TCKT ngày 29/12/2017 của Tổng giám đốc Agribank, để quản lý, nắm bắt thực trạng toàn bộ tài sản và điều hành kịp thời kho quỹ, Giám đốc chi nhánh phải trực tiếp tham gia kiểm kê:

Tối thiểu một lần trong tháng; thời điểm 0 giờ ngày 1 tháng 1 và ngày 1 tháng 7 hàng năm.

Định kỳ vào ngày làm việc cuối tháng;

Định kỳ vào ngày làm việc cuối quý; thời điểm 0 giờ ngày 1 tháng 1 hằng năm.

Định kỳ vào ngày làm việc cuối tháng, cuối quý, cuối năm.

Theo quy định tại Quyết định số 4106/NHNo-TCKT ngày 29/12/2017 của Tổng giám đốc Agribank, mỗi ổ khoá cửa kho tiền, cửa gian kho, két sắt, tủ sắt phải có:

Đủ và đúng hai chìa, một chìa sử dụng hàng ngày và một chìa dự phòng.

Đủ và đúng 03 chìa, một chìa sử dụng hàng ngày và 02 chìa dự phòng.

Ít nhất 02 chìa, một chìa sử dụng hàng ngày và các chìa còn lại để dự phòng.

Tối đa 04 chìa, một chìa sử dụng hàng ngày và 03 chìa dự phòng.

Theo quy định tại Quyết định số 4106/NHNo-TCKT ngày 29/12/2017 của Tổng giám đốc Agribank, đối với cửa kho tiền có khóa mã số, từng thành viên quản lý có trách nhiệm:

Phải ghi lên giấy hai đến ba mã số để sử dụng hàng ngày và thay đổi thường xuyên. Mã số được niêm phong trong một bì riêng, bảo quản tại két sắt riêng cùng với chìa định vị. Không được sử dụng mã số khác ngoài các mã số đã được niêm phong nếu không có sự chấp thuận của Giám đốc bằng văn bản.

Phải ghi lên giấy tối đa hai mã số để sử dụng hàng ngày và thay đổi thường xuyên. Mã số được niêm phong trong một bì riêng, bảo quản tại két sắt riêng cùng với chìa định vị. Không được sử dụng mã số khác ngoài các mã số đã được niêm phong.

Phải ghi lên giấy hai đến ba mã số để sử dụng hàng ngày và thay đổi thường xuyên. Không được sử dụng mã số khác ngoài các mã số đã được niêm phong.

. Phải ghi lên giấy tối đa ba mã số để sử dụng hàng ngày và thay đổi thường xuyên. Mã số được niêm phong trong một bì riêng, bảo quản tại két sắt riêng cùng với chìa định vị. Không được sử dụng mã số khác ngoài các mã số đã được niêm phong.

Theo quy định tại Quyết định số 4106/NHNo-TCKT ngày 29/12/2017 của Tổng giám đốc Agribank, việc bàn giao chìa khóa cửa kho tiền được thực hiện:

Mỗi lần bàn giao chìa khóa kho tiền, người giao và người nhận trực tiếp giao nhận chìa khóa; người giao xóa mã số, giao chìa khóa định vị, người nhận đổi mã số và ký nhận vào sổ bàn giao chìa khóa; cả ba thành viên giữ chìa khóa phải có mặt để mở cửa kho tiền.

Mỗi lần bàn giao chìa khóa kho tiền, người giao và người nhận trực tiếp giao nhận chìa khóa; người giao xóa mã số, giao chìa khóa định vị; người nhận phải đổi mã số.

Khi bàn giao chìa khóa cửa kho tiền, cả ba thành viên giữ chìa khóa phải có mặt để mở cửa kho tiền; người giao xóa mã số, giao chìa khóa định vị; người nhận phải đổi mã số và ký nhận vào sổ bàn giao chìa khóa kho tiền.

Mỗi lần bàn giao chìa khóa kho tiền, người giao và người nhận trực tiếp giao nhận chìa khóa và ký nhận vào sổ bàn giao chìa khóa kho tiền; cả ba thành viên giữ chìa khóa phải có mặt để mở cửa kho tiền.

Theo quy định tại Quyết định số 4106/NHNo-TCKT ngày 29/12/2017 của Tổng giám đốc Agribank, chìa khoá sử dụng hàng ngày của gian kho, két sắt bảo quản hộp chìa khóa; chìa khóa đang dùng của két sắt bảo quản tài sản tại quầy giao dịch của Thủ kho tiền/Thủ quỹ, được bảo quản tại:

Trong kho tiền của chi nhánh

Két sắt của Trưởng phòng Kế toán – Ngân Quỹ.

Theo quy định tại Quyết định số 4106/NHNo-TCKT ngày 29/12/2017 của Tổng giám đốc Agribank, chìa khóa và mã số sử dụng hàng ngày của thùng chở tiền xe chuyên dùng được bảo quản tại:

Két cá nhân của người áp tải

Két sắt do Trưởng phòng quản lý.

Trong kho tiền của chi nhánh.

Két sắt của Trưởng phòng Kế toán – Ngân Quỹ

Theo quy định tại Quyết định số 4106/NHNo-TCKT ngày 29/12/2017 của Tổng giám đốc Agribank, khi đi nhận lại hộp chìa khoá dự phòng cửa kho tiền, phải có:

Giám đốc (hoặc có thể ủy quyền cho một trong hai thành viên tham gia giữ chìa khóa kho tiền) cùng với thành viên còn lại trong Ban quản lý kho tiền.

Đầy đủ 3 thành viên trong Ban quản lý kho tiền.

Giám đốc và một thành viên trong Ban quản lý kho tiền.

Đầy đủ 3 thành viên trong Ban quản lý kho tiền và Trưởng phòng/cán bộ kiểm tra kiểm soát nội bộ.

Theo quy định tại Quyết định số 4106/NHNo-TCKTngày 29/12/2017 của Tổng giám đốc Agribank, để làm việc ngoài giờ tại trụ sở kiêm kho tiền cán bộ Ngân hàng phải:

Có ít nhất 2 người, được Giám đốc cho phép bằng văn bản và phải thông báo cho bộ phận bảo vệ biết.

Được Giám đốc cho phép bằng văn bản và phải thông báo cho bộ phận bảo vệ biết.

Có ít nhất 2 người, được Giám đốc cho phép và phải thông báo cho bộ phận bảo vệ biết.

Có ít nhất 2 người, được Trưởng phòng Tổng hợp đồng ý bằng văn bản và phải thông báo cho bộ phận bảo vệ biết

Theo quy định tại Quyết định số 4106/NHNo-TCKT ngày 29/12/2017 của Tổng giám đốc Agribank, để đảm bảo an toàn trên đường vận chuyển, hàng đăc biệt phải

Tổ chức vận chuyển hàng đặc biệt vào ban ngày và kết thúc ngay trong ngày (trừ trường hợp đặc biệt). Khi nghỉ dọc đường hoặc nghỉ qua đêm, phải đưa xe chở hàng đặc biệt vào trụ sở Chi nhánh Agribank, NHNN, Kho bạc Nhà nước, TCTD khác hoặc đơn vị công an, quân đội.

Tổ chức vận chuyển hàng đặc biệt vào ban ngày và kết thúc ngay trong ngày (trừ trường hợpđặc biệt).

Tổ chức vận chuyển hàng đặc biệt vào ban ngày và kết thúc ngay trong ngày (trừ trường hợpđặc biệt). Khi nghỉ dọc đường hoặc nghỉ qua đêm, phải đưa xe chở hàng đặc biệt vào trụ sở Chi nhánh Agribank, NHNN

Tổ chức vận chuyển hàng đặc biệt vào ban ngày và kết thúc ngay trong ngày (trừ trường hợp đặc biệt). Khi nghỉ dọc đường hoặc nghỉ qua đêm, phải đưa xe chở hàng đặc biệt vào trụ sở Chi nhánh Agribank, NHNN, Kho bạc Nhà nước, TCTD khác.

Theo quy định tại Quyết định số 4106/NHNo-TCKT ngày 29/12/2017 của Tổng giám đốc Agribank, thành phần tối thiểu của tổ vận chuyển hàng đặc biệt gồm:

Người áp tải, một bảo vệ chuyên trách hoặc công an, một lái xe.

Người áp tải, một lái xe.

Người áp tải, một bảo vệ.

Người áp tải, một bảo vệ, một lái xe và một cán bộ khác do giám đốc chỉ định

Theo quy định tại Quyết định số 4106/NHNo-TCKT ngày 29/12/2017 của Tổng giám đốc Agribank, Phương tiện vận chuyển hàng đặc biệt được Agribank quy đinh:

Sử dụng xe chuyên dùng hoặc phương tiện vận chuyển chuyên dùng hoăc sử dụng xe ô tô của cơ quan không phải xe chuyên dùng nhưng với điều kiện hàng đặc biệt và người áp tải, bảo vệ phải cùng ở trong một khoang xe và phải có phương án đảm bảo an toàn tài sản trong quá trình vận chuyển.

Phải sử dụng xe chuyên dùng hoặc phương tiện vận chuyển chuyên dùng.

Sử dụng xe chuyên dùng hoặc phương tiện vận chuyển chuyên dùnghoặc sử dụng xe ô tô của cơ quan không phải xe chuyên dùng.

Sử dụng xe chuyên dùng hoặc phương tiện vận chuyển chuyên dùnghoăc sử dụng xe ô tô của cơ quan không phải xe chuyên dùng hoặc bằng các phương tiện vận chuyển khác.

Theo quy định tại Quyết định số 4106/NHNo-TCKT ngày 29/12/2017 của Tổng giám đốc Agribank, công tác kiểm tra toàn diện và tổng kiểm kê tiền mặt, tài sản, giấy tờ có giá được thực hiện:

Mỗi năm 2 lần, thời điểm 0 giờ ngày 01 tháng 01 và ngày 01 tháng 07.

Mỗi năm 1 lần, thời điểm 0 giờ ngày 01 tháng 01 hằng năm.

Mỗi quý một lần vào thời điểm 0 giờ ngày đầu quý.

Do giám đốc chi nhánh căn cứ vào tình hình thực tế để quyết định.

Theo quy định tại Quyết định số 4106/NHNo-TCKT ngày 29/12/2017 của Tổng giám đốc Agribank, cán bộ nhân viên làm công tác kho quỹ tham ô lợi dụng tiền mặt, tài sản quý, giấy tờ có giá thì bị xử lý:

Bồi thường 100% giá trị và buộc thôi việc hoặc phải chịu trách nhiệm theo quy định Agribank và quy định của pháp luật.

Bồi thường 100% giá trị, xử lý hành chính tùy theo mức độ vi phạm.

Bồi thường 100% giá trị và xử lý hành chính tùy theo mức độ vi phạm, trường hợp nghiêm trọng phải chịu trách nhiệm dân sự Theo quy định tại Quyết định số 4106/NHNo-TCKT ngày 29/12/2017 của Tổng giám đốc Agribank của pháp luật.

Bồi thường 100% giá trị và xử lý hành chính tùy theo mức độ vi phạm, trường hợp nghiêm trọng phải chịu trách nhiệm hình sự Theo quy định tại Quyết định số 4106/NHNo-TCKT ngày 29/12/2017 của Tổng giám đốc Agribank của pháp luật.

Theo quy định tại Quyết định số 4106/NHNo-TCKT ngày 29/12/2017 của Tổng giám đốc Agribank, cuối ngày khi kiểm quỹ, phát hiện thiếu quỹ do sơ xuất trong nghiệp vụ thì xử lý:

Cá nhân có liên quan đến việc thiếu quỹ phải bồi thường toàn bộ số tiền thiếu.

Hạch toán vào tài khoản thiếu quỹ, sau 6 tháng không xác định được nguyên nhân thì cá nhân có liên quan phải bồi thường toàn bộ số tiền thiếu.

Hạch toán vào tài khoản thiếu quỹ, sau 6 tháng không xác định được nguyên nhân thì đưa vào chi phí tổn thất của đơn vị.

Nếu xác định do nguyên nhân khách quan sẽ đưa vào chi phí của đơn vị.

Theo Quyết định số 4106/QĐ-NHNo-TTKQ ngày 29/12/2017 của Tổng Giám đốc ban hành Quy định giao nhận, bảo quản, vận chuyển tiền mặt, tài sản quý, giấy tờ có giá quy định thu tiền mặt theo túi niêm phong áp dụng cho các khách hành nào sau đây:

Có tài khoản tiền gửi đang hoạt động tại chi nhánh

Có tín nhiệm với Ngân hàng trong việc nộp tiền mặt

Thường xuyên nộp tiền mặt vào Ngân hàng với khối lượng lớn

Anh/ chị cho biết tình huống xử lý khi làm mất, lộ bí mật chìa khoá kho tiền, két sắt nào sau đây tình huống nào đúng?

Tất cả các trường hợp trên

Các chìa khoá cửa kho tiền, gian kho, két sắt, két ATM… không bảo quản theo đúng Quy định này được coi là đã bị lộ bí mật. Khi bị lộ bí mật chìa khoá phải thay thế ổ khoá mới hoặc/và mã số mới.

TH chìa khoá đang dùng bị mất, người làm mất chìa khoá phải báo ngay với Giám đốc bằng văn bản, nêu rõ nguyên nhân, thời gian và địa điểm mất chìa khoá. Giám đốc phải báo ngay với CQ CA cùng cấp và NH cấp trên về việc mất chìa khoá, sau đó lập biên bản và làm thủ tục xin lấy hộp chìa khoá dự phòng để sử dụng. Việc thay khoá mới phải thực hiện nhanh chóng trong thời gian không quá 36 giờ; trong thời gian này, phải tăng cường các biện pháp bảo vệ, bảo đảm tuyệt đối an toàn tài sản.

Người làm lộ, làm mất chìa khoá phải kiểm điểm nghiêm túc và phải bồi thường chi phí thay ổ khoá mới; phải chịu kỷ luật hoặc bị xử lý theo quy định của pháp luật.

Agribank qui định việc bàn giao tiền mặt, tài sản quí, giấy tờ có giá như thế nào theo quyết định 4106/QĐ-NHNo-TTKQ ngày 29/12/2017:

Khi thay đổi một trong ba thành viên giữ chìa khóa cửa kho tiền (Giám đốc, Trưởng phòng Kế toán Ngân quỹ/Tổ trưởng tổ kế toán Ngân quỹ, Thủ kho tiền) phải tiến hành kiểm kê, bàn giao tiền mặt, tài sản quí, giấy tờ có giá tài sản và/hoặc giấy tờ tài sản bảo đảm tiền vay, tài sản giữ hộ, tài sản khác và kho tiền tùy theo yêu cầu công việc, thời gian nghỉ, giám đốc có thể quyết định bằng văn bản việc bàn giao từng phần hay toàn bộ tài sản.

Khi thay đổi một trong ba thành viên giữ chìa khóa cửa kho tiền (Giám đốc, Trưởng phòng Kế toán Ngân quỹ/Tổ trưởng tổ kế toán Ngân quỹ, Thủ kho tiền) phải tiến hành bàn giao tiền mặt, tài sản quí, giấy tờ có giá.

Cuối ngày làm việc chìa khóa két sắt đang dùng của giao dịch viên được bảo quản như thế nào?

Được bảo quản trong hộp tôn nhỏ có khóa, có niêm phong gửi vào két do trưởng phòng quản lý, chìa khóa hộp tôn do giao dịch viên giữ. Phòng nghiệp vụ có quỹ có thể trang bị két sắt để bảo quản chìa khóa két sắt đang dùng cho các giao dịch viên.

Do giao dịch viên tự bảo quản nhưng không được mang ra khỏi cơ quan

Được bảo quản trong hộp tôn nhỏ có khóa, có niêm phong gửi vào kho tiền.

Phòng giao dịch không có kho tiền, không có tổ trưởng tổ Kế toán ngân quỹ, cuối ngày chìa khóa két sắt của giao dịch viên gửi ở đâu?

Cuối ngày giao dịch chìa khóa của giao dịch viên được bảo quản trong hộp tôn nhỏ có khóa, có niêm phong và gửi tại két sắt của lãnh đạo phòng giao dịch (Giám đốc hoặc phó giám đốc).

Do giao dịch viên tự bảo quản nhưng không được mang ra khỏi cơ quan.

Cuối ngày giao dịch chìa khóa của giao dịch viên được bảo quản trong hộp tôn nhỏ có khóa, có niêm phong và gửi tại két sắt của thủ quỹ.

Anh (chị) hãy cho biết Thành phần hội đồng kiểm kê, hội đồng kiểm đếm, phân loại tiền?

Giám đốc, Trưởng phòng Kế toán - Ngân quỹ/ Tổ trưởng tổ Kế toán ngân quỹ, Trưởng phòng/cán bộ kiểm tra kiểm soát nội bộ, người được phân công thay cán bộ kiểm tra kiểm soát nội bộ trong Hội đồng và một số cán bộ giúp việc khác do Chủ tịch hội đồng quyết định.

Giám đốc, Trưởng phòng Kế toán - Ngân quỹ, Trưởng phòng/cán bộ kiểm tra kiểm soát nội bộ; Phó giám đốc, Phó phòng Kế toán - Ngân quỹ không tham gia Ban quản lý kho.

Giám đốc, Trưởng phòng Kế toán - Ngân quỹ/ Tổ trưởng tổ Kế toán ngân quỹ, Trưởng phòng/cán bộ kiểm tra kiểm soát nội bộ, thủ quỹ/thủ kho.

Giám đốc, Trưởng phòng Kế toán - Ngân quỹ/ Tổ trưởng tổ Kế toán ngân quỹ, Trưởng phòng/cán bộ kiểm tra kiểm soát nội bộ; Phó giám đốc, Phó phòng Kế toán - Ngân quỹ không tham gia Ban quản lý kho; thủ quỹ/thủ kho.

Agribank nơi mở thẻ tiết kiệm thực hiện phong tỏa tiền gửi tiết kiệm khách hàng trong trường hợp nào sau đây:

Tất cả các trường hợp trên

Khách hàng báo mất, hỏng thẻ tiết kiêm

Theo yêu cầu bằng văn bản của người gửi tiền/ người đại diện theo pháp luật của người gửi tiền; Theo quyết định hoặc theo yêu cầu bằng văn bản của cơ quan Nhà nước có thẩm quyền theo quy định của pháp luật

Theo đề nghị bằng văn bản của tổ chức nhận bảo đảm bằng số dư TGTK đối với số dư TGTK được dùng làm tài sản bảo đảm cho các giao dịch tại Agribank và/hoặc tại TCTD khác

Bộ câu hỏi ôn tập Kế toán

Authored by Chính Thành Bùi

Other

Professional Development

Used 14+ times

AI Actions

Add similar questions

Adjust reading levels

Convert to real-world scenario

Translate activity

More...

Content View

Student View

223 questions

Show all answers

MULTIPLE CHOICE QUESTION

45 sec • 1 pt

Khách hàng cầm cố sổ tiết kiệm vay vốn (Không phải là sản phẩm tiết kiệm linh hoạt) khi tất toán hợp đồng khách hàng không đến ngân hàng, Số tiền còn lại sau khi thu nợ xử lý như sau

Mở lại cho khách hàng tài khoản tiết kiệm mới

Thực hiện theo thỏa thuận với khách hàng trong hợp đồng tiền vay (Tạm treo phải trả, chuyển vào tài khoản thanh toán của khách hàng).

MULTIPLE CHOICE QUESTION

45 sec • 1 pt

Theo quyết định số 479/QĐ-NHNo-TCKT ngày 25/3/2019 Quyết định sửa đổi, bổ sung một số điều của Quyết định 595/QĐ-NHNo-TCKT ngày 18/4/2017 quy định khách hàng là pháp nhân thương mại bao gồm?

Công ty TNHH một thành viên, Công ty cổ phần, Công ty hợp danh, các tổ chức kinh tế khác theo quy định của pháp luật

Công ty TNHH hai thành viên trở lên, Công ty cổ phần, Công ty hợp danh, các tổ chức kinh tế khác theo quy định của pháp luật

Công ty TNHH hai thành viên trở lên, Công ty TNHH một thành viên, Công ty cổ phần, Công ty hợp danh, Hợp tác xã, liên hiệp hợp tác xã, các tổ chức kinh tế khác theo quy định của pháp luật

MULTIPLE CHOICE QUESTION

45 sec • 1 pt

Các hành vi nào sau đây nghiêm cấm thực hiện

Sửa chữa làm sai lệch hồ sơ cho vay, hồ sơ tài sản bảo đảm

Cho mượn, đưa ra khỏi nơi làm việc hồ sơ cho vay, hồ sơ tài sản bảo đảm không được sự đồng ý bằng văn bản của Giám đốc đơn vị

Cho người khác sử dụng User, password để giải ngân, phê duyệt cho vay

Tất cả các đáp án trên

MULTIPLE CHOICE QUESTION

45 sec • 1 pt

Khách hàng có thông tin đăng ký trên hệ thống IPCAS là CMND hoặc thẻ căn cước công dân. Khi giao dịch khách hàng xuất trình hộ chiếu để nhận dạng, chi nhánh có được phép thực hiện giao dịch không ? (Số CMND, thẻ căn cước công dân trên hộ chiếu khớp với số CMND,thẻ căn cước công dân đăng ký trên hệ thống IPCAS).

Có

Không, phải xuất trình CMND

MULTIPLE CHOICE QUESTION

45 sec • 1 pt

Có khách hàng rút tiền khác chi nhánh, ngày cấp CMND hiện tại của khách hàng khác với ngày cấp CMND được đăng ký trên hệ thống IPCAS (Thông tin ngày cấp CMND hiện tại sau ngày cấp trên hệ thống), Anh (chị) thực hiện thế nào?

Từ chối giao dịch do ngày cấp CMND không đúng

Thực hiện giao dịch, sau đó cập nhật thông tin khách hàng theo qui định

MULTIPLE CHOICE QUESTION

45 sec • 1 pt

Quyết định 595/QĐ-NHNo-TCKT ngày 18/4/2017 quy định việc lập văn bản ủy quyền được lập tại đâu?

Lập tại Agribank nơi mở tài khoản

Lập ngoài Agribank nơi mở tài khoản

Lập tại Agribank nơi mở tài khoản (đối với tài khoản thanh toán của cá nhân, các chủ tài khoản thanh toán chung là cá nhân); Lập ngoài Agribank nơi mở tài khoản

Lập tại Agribank nơi mở tài khoản (đối với tài khoản thanh toán của tổ chức cá nhân, các chủ tài khoản thanh toán chung là cá nhân); Lập ngoài Agribank nơi mở tài khoản.

MULTIPLE CHOICE QUESTION

45 sec • 1 pt

Quyết định 595/QĐ-NHNo-TCKT ngày 18/4/2017 quy định thời hạn tra soát, khiếu nại và xử lý tra soát, khiếu nại là bao lâu?

Khách hàng được quyền tra soát, khiếu nại trong vòng 60 ngày kể từ ngày phát sinh giao dịch đề nghị tra soát, khiếu nại. Thời hạn xử lý tra soát, khiếu nại không quá 30 ngày kể từ ngày tiếp nhận đề nghị tra soát, khiếu nại lần đầu của khách hàng

Khách hàng được quyền tra soát, khiếu nại trong vòng 30 ngày kể từ ngày phát sinh giao dịch đề nghị tra soát, khiếu nại. Thời hạn xử lý tra soát, khiếu nại không quá 30 ngày làm việc kể từ ngày tiếp nhận đề nghị tra soát, khiếu nại lần đầu của khách hàng.

Khách hàng được quyền tra soát, khiếu nại trong vòng 60 ngày kể từ ngày phát sinh giao dịch đề nghị tra soát, khiếu nại. Thời hạn xử lý tra soát, khiếu nại không quá 30 ngày làm việc kể từ ngày tiếp nhận đề nghị tra soát, khiếu nại lần đầu của khách hàng.

Access all questions and much more by creating a free account

Create resources

Host any resource

Get auto-graded reports

Continue with Google

Continue with Email

Continue with Classlink

Continue with Clever

or continue with

Microsoft

Apple

Others

Already have an account?

Popular Resources on Wayground

10 questions

5.P.1.3 Distance/Time Graphs

Quiz

•

5th Grade

10 questions

Fire Drill

Quiz

•

2nd - 5th Grade

20 questions

Equivalent Fractions

Quiz

•

3rd Grade

22 questions

School Wide Vocab Group 1 Master

Quiz

•

6th - 8th Grade

20 questions

Main Idea and Details

Quiz

•

5th Grade

20 questions

Context Clues

Quiz

•

6th Grade

20 questions

Inferences

Quiz

•

4th Grade

12 questions

What makes Nebraska's government unique?

Quiz

•

4th - 5th Grade

Discover more resources for Other

16 questions

Parallel, Perpendicular, and Intersecting Lines

Quiz

•

KG - Professional Dev...

20 questions

NCAA Logo Quiz

Quiz

•

Professional Development

20 questions

Easter trivia

Quiz

•

12th Grade - Professi...