Gestion PME Flow de tresorerie #

Lorsqu'une entreprise finance ses actifs à court terme avec de la dette à court terme, on parle de :

• A.principe identique.

• B.théorie de l'égalisation.

• C.principe correspondant.

• D.principe d'appariement.

Le crédit commercial peut être considéré comme

• le financement offert par les banques commerciales.

• la dette à court terme

• la dette à moyen terme

• la dette à long terme.

Selon le texte, les emprunts à court terme désignent les prêts et instruments dont l'échéance est :

• d'un mois

• jusqu'à six mois.

• jusqu'à un an

• entre un an et deux ans.

Lorsqu'une entreprise fournit des biens à un acheteur avec paiement en fin de mois, on parle de

• affacturage

• crédit renouvelable

• crédit commercial

• crédit fournisseur.

Lorsqu'une entreprise souhaite atténuer le décalage de son décalage mensuel entre les entrées et sorties de trésorerie et les besoins quotidiens en fonds de roulement, elle :

• émet des effets bancaires

• organise une facilité de découvert bancaire.

• émet une débenture.

• émet du papier commercial.

Lorsqu'une entreprise a conclu un accord avec un prêteur bancaire qui permet d'accéder à des fonds à court terme, cela s'appelle :

• une facilité de dette.

• une facilité de crédit.

• une provision pour dette.

• une provision pour passif.

Lequel des énoncés suivants concernant une facilité de découvert n'est PAS correct ?

• Les banques exigent qu'une facilité de découvert soit exploitée sur une base entièrement fluctuante.

• En règle générale, le taux d'intérêt convenu sur un découvert est calculé par la banque sur le solde à la fin de le mois.

• Le prêteur bancaire facturera des frais d'établissement pour couvrir les frais d'établissement d'un découvert.

• Il y a des frais de limite inutilisés qui sont bien inférieurs au taux d'intérêt réel du découvert.

Le ________ est le taux d'intérêt de référence appliqué sur les prêts à un emprunteur commercial par une banque.?

• taux préférentiel

• taux du papier commercial

• Taux du Trésor

• taux de découvert

Si une entreprise a une bonne cote de crédit auprès d'une banque, elle sera facturée ______ marge de taux d'intérêt qu'une entreprise sans dossier établi.

• supérieur

• inférieur

• beaucoup plus élevé

• identique

Une banque qui offre une facilité de découvert aux clients professionnels s'attend à ce que le découvert ait un solde fluctuant et n'exige pas que le client ait le compte créditeur à aucun moment.

• Vrai

• Faux