PKP TPPU

SURAT EDARAN DIREKTUR JENDERAL BEA DAN CUKAI

YANG MENGATUR TENTANG OPTIMALISASI PENANGANAN TINDAK LANJUT

PIDANA PENCUCIAN UANG DENGAN TINDAK PIDANA ASAL KEPABEANAN DAN CUKAI

• SE-7/BC/2023 TANGGAL 17 MEI 2023

• SE-5/BC/2023 TANGGAL 17 MEI 2023

• SE-10/BC/2023 TANGGAL 17 MEI 2023

• SE-6/BC/2023 TANGGAL 17 MEI 2023

Tags

PKP

DI BAWAH INI YANG MERUPAKAN RUANG LINGKUP SE-05/BC/2023 YAITU

• penggalian potensi TPPU dalam pelaksanaan penelitian dan/atau penyidikan tindak pidana kepabeanan dan/atau cukai

• penyitaan harta kekayaan hasil tindak pidana (proceed of crime) yang berada di dalam negeri dan di luar negeri

• identifikasi penanggung jawab korporasi dan pemilik manfaat (beneficial owner) dari suatu korporasi baik yang berbadan hukum maupun bukan berbadan hukum

BERIKUT INI YANG TIDAK TERMASUK

SYARAT SAH SEBAGAI ALAT BUKTI HUKUM YAITU

• Dapat diakses

• Rahasia

• Dijamin keutuhannya

• Dapat dipertanggungjawabkan

Tags

PKP

BERIKUT ADALAH KEGIATAN DALAM RANGKA MENEMUKAN  PIDANA BERULANG, KECUALI

• follow the money

• follow the suspect

• follow the game

• follow the goods

Tags

PKP

Apakah kegiatan yang dilakukan dalam rangka follow the money ?

• melakukan permintaan analisis transaksi keuangan ke PPATK, permintaan transaksi keuangan ke penyedia jasa keuangan dan/atau penyedia barang dan jasa

• mengidentifikasi profil para pihak dengan mengoptimalkan data pada aplikasi Passenger Risk Management (PRM) dan keterangan para pihak terkait

• analisis dokumen terkait jumlah dan jenis, harga, cara perolehan, asal, pengangkutan, tempat penimbunan, pemilik dan penerima barang

• •koordinasi dengan perusahaan pengangkutan atau ekspedisi, dan instansi terkait

Tags

PKP

KEGIATAN MENEMUKAN TIPOLOGI TPPU KECUALI

• Bersama dengan analis PPATK atas hasil pemeriksaan atau hasil analisis transaksi keuangan, dan/atau pemeriksaan bersama terhadap penyedia jasa keuangan dan/atau penyedia barang dan jasa

• Permintaan keterangan kepada ahli TPPU

• Pemeriksaan terhadap pihak terkait antara lain Notaris, Pejabat Pembuat Akta Tanah, penyedia jasa keuangan, penyedia barang dan jasa, dan pihak yang terkait dengan perolehan dan/atau pembelian harta kekayaan hasil tindak pidana

• Permintaan keterangan kepada ahli Pabean

Tags

PKP

.      Kewenangan dan tanggung jawab DJBC tentang Pencegahan dan Pemberantasan Tindak

Pidana Pencucian Uang tertuang pada ...................

• Undang-Undang Nomor 8 Tahun 2010

• Undang-Undang Nomor 4 Tahun 2010

• Undang-Undang Nomor 5Tahun 2010

• Undang-Undang Nomor 12 Tahun 2010

Tags

PKP

"Dalam hal pidana denda tidak dibayar oleh yang bersangkutan, diambil dari kekayaan dan atau

Pendapatan yang bersangkutan sebagai gantinya" merupakan bunyi pasal .....................

• PASAL 59 UU CUKAI 

• PASAL 54 UU CUKAI 

• PASAL 55 UU CUKAI 

• PASAL 14 UU CUKAI 

Tags

PKP

Dalam hal barang bukti perlu dilakukan forensik digital, penyidik dapat meminta bantuan ke laboratorium forensik milik Polri

• BENAR

• SALAH

Tags

PKP

KEGIATAN MENEMUKAN HARTA KEKAYAAN HASIL TINDAK PIDANA YAITU

• PROCEED OF CRIME

• SEARCH OF CRIME

• FINDING THE CRIME

• UNDERSTAND OF CRIME

Tags

PKP