TEMA 4 REGISTRO DE COBROS Y PAGOS

La principal finalidad del control de tesorería es:

• La principal finalidad del control de tesorería es maximizar las pérdidas financieras de la empresa.
• La principal finalidad del control de tesorería es garantizar la falta de liquidez en la empresa.
• La principal finalidad del control de tesorería es gestionar y supervisar el flujo de caja y bancos de una empresa para garantizar la liquidez y solvencia financiera.

• La principal finalidad del control de tesorería es ignorar el flujo de efectivo de la empresa.

El libro de caja:

• Se refiere a un registro de las entradas y salidas de efectivo de una empresa.

• Es un libro de la liquidez de la empresa en términos porcentuales.

• Se refiere a un registro de las entradas de efectivo de una empresa.

• Es un libro obligatorio para las empresas.

En los libro de banco se lleva el control de:

• las transacciones en metálico de la empresa.

• las reservas de la empresa.

• las ventas de la empresa.

• las operaciones de cargo y abono de las cuentas bancarias.

Las cuentas de crédito son:

• son un tipo de tarjeta.

• son un tipo de ahorro para la jubilación.

• son un tipo de seguro financiero.

• son un tipo de financiamiento que permite a los individuos y empresas tomar prestado dinero para realizar compras o pagar deudas.

Los registros de caja y de bancos son:

• son libros para saber el saldo de los proveedores y clientes.

• son libros que registran las ventas y las compras de una empresa.

• son documentos que registran las transacciones de efectivo y bancarias de una empresa.

• son informes de la situación financiera de la empresa.

Los efectos comerciales a pagar:

• Son documentos que representan una deuda a pagar en el ámbito comercial.
• Son documentos que representan una deuda a cobrar en el ámbito comercial.
• Son documentos que representan una ganancia en el ámbito comercial.
• Son documentos que representan una inversión en el ámbito comercial.

El control de caja en las empresas:

• Es importante para llevar un registro preciso de los ingresos y pagos de efectivo.

• Es útil solo para empresas pequeñas.
• Solo se utiliza para registrar las ventas.
• No se realiza en las empresas solo en los comercios minoristas.

Los efectos comerciales a cobrar son:

• son títulos de crédito que representan el derecho de su tenedor a cobrar una cantidad de dinero en una fecha futura.

• son bonos de descuento para compras futuras.

• son cheques que se cobran en el momento de la transacción.

• son contratos de cobro a largo plazo .

La conciliación bancaria es:

• es un proceso de interno en un banco

• es el proceso de comparar y ajustar los registros contables de una empresa con los registros de su estado de cuenta de impuestos

• es el proceso de comparar y ajustar los registros contables de una empresa con los registros de su estado de cuenta de tarjeta de crédito

• es el proceso de comparar y ajustar los registros contables de una empresa con los registros de su estado de cuenta bancario.

Porque se debe hacer la conciliación bancaria:

• para determinar el saldo de la cuenta bancaria

• para calcular el saldo del registro del libro de banco

• para asegurar que los registros contables coincidan con los registros bancarios y para detectar posibles errores.

• para verificar el saldo de la cuenta de ahorros