稅務風險與理財規劃

以下何者是所得清單無法推估出來的資訊：

• 主要往來銀行

• 不動產規模

• 投資屬性

• 海外所得可用空間

以下何者非「資產盤點模組」的三大步驟：

• 資產盤點

• 建構資產負債表

• 客製化建議(五差運用)

• 直接提供理財商品

假設綜所稅淨額80萬(適用5%稅率)，試問新制下，顧客海外所得上限為何？

• 711萬

• 750萬

• 670萬

• 690萬

假設海外所得尚未使用，已知顧客利息所得60萬已超出免稅額，在稅差效益下可建議「溢出利息」轉往海外所得，試問可規劃多少金額？（假設定存利率2%）

• 1000萬

• 2000萬

• 1650萬

• 1800萬

下列資訊配對何者錯誤？

• 商工登記-股權資料

• 土地謄本-房屋評定價值

• 所得清單-海外所得

• 財產清單-房地現值

【加分題】若股東往來異常除了容易受國稅局關切，還有何者「個人」稅務風險？

• 遺產稅

• 土增稅

• 營所稅

• 無稅務風險