Gestión Integral de Riesgos

1. ¿Qué entidad fiscaliza las instituciones que componen el Sistema de Garantías Recíprocas?

• 1. La Defensoría del Consumidor

• La Superintendencia del Sistema Financiero

• 1. Todas las anteriores

• BCR

1. ¿Qué deben hacer las entidades según las Normas Técnicas para la Gestión Integral de Riesgos emitidas por el Banco Central de Reserva?

• 1. Las entidades deberán contar con un proceso continuo documentado para la gestión integral de sus riesgos, el cual deberá contener al menos las etapas siguientes: Identificación, medición, control y mitigación, monitoreo y comunicación.

• Constituir un Fondo de Provisiones Técnicas, que formará parte de su patrimonio y tendrá como finalidad reforzar la solvencia de la sociedad. Su cuantía mínima será el 1% de la cartera de riesgo vigente, cuantía que deberá revisarse y ajustarse por la Superintendencia de conformidad con las normas técnicas que ésta emita.

• Deben establecer un sistema de gestión integral de riesgos, entendido como un proceso estratégico realizado por toda la entidad

1. ¿Qué debe hacer el Comité de Riesgos?

• 1. Aprobar las políticas y manuales para la gestión de riesgos.

• Aprobar metodologías, dar seguimiento a los planes correctivos, evaluar y proponer estrategias, políticas y manuales para aprobación de la Junta Directiva.

• 1. Aprobar la estructura organizacional o funcional interna de acuerdo a su modelo de negocio: manuales de organización y segregación de funciones, asignando los recursos necesarios.

1. ¿Cuáles son las responsabilidades de la Junta Directiva en la gestión de riesgos?

• 1. Velar por la ejecución de programas de capacitación y actualización para la gestión de riesgos

• 1. Requerir y dar seguimiento a los planes correctivos para normalizar incumplimientos a los límites de exposición o deficiencias reportadas

• 1. Definir y aprobar el apetito y tolerancia al riesgo, conocer y comprender todos los riesgos inherentes, aprobar políticas y manuales para la gestión de riesgos, y velar por la implementación de una cultura organizativa de gestión de riesgos.

1. ¿Qué debe hacer la Gerencia de Riesgos según el documento?

• 1. Velar porque se implemente una cultura organizativa de gestión de riesgos.

• 1. Velar por que la Auditoría Interna verifique la existencia y cumplimiento del esquema de la gestión integral de riesgos.

• 1. Identificar, medir, controlar, monitorear y comunicar los riesgos en que incurre la entidad y sus efectos en la solvencia de la misma.

1. ¿Con qué acciones mitigamos el riesgo?

• 1. Ninguna de las anteriores.

• 1. Acciones implementadas a través de controles. Ejemplo: revisiones y validaciones en cada área.

• 1. Acciones que evitan los incidentes. Ejemplo: Políticas y procesos documentados.

1. ¿Con qué frecuencia la Junta Directiva recibe el informe de riesgos?

• 1. Mensual

• Trimestral

• 1. Anual

• Semestral

¿Qué establece el artículo 35 de la Ley de Supervisión y Regulación del Sistema Financiero?

• 1. Establece que los socios de las Sociedades de Garantía serán de dos tipos, Socios Partícipes y Socios Protectores. Son Socios Partícipes las personas naturales o jurídicas que pertenezcan a la micro, pequeña y mediana empresa y que participen en el capital social de una Sociedad de Garantía.

• 1. Establece que son Socios Protectores las personas naturales o jurídicas nacionales, extranjeras, públicas o privadas que participen en el capital social de una Sociedad de Garantía. Estos socios no podrán solicitar los servicios de las Sociedades de Garantía ni hacer uso de los productos que proporciona la misma.

• 1. Establece la adopción y actualización de políticas y mecanismos para la gestión de riesgos, debiendo identificarlos, evaluarlos, mitigarlos y revelarlos acorde a las mejores prácticas internacionales.

• Ninguna de las anteriores.

1. ¿Qué tipo de riesgos gestiona la Gerencia de Riesgos y Operaciones?

• Riesgo de crédito, riesgo de mercado, riesgo de liquidez, riesgo operacional, riesgo de cumplimiento normativo, riesgo de continuidad del negocio, riesgo de seguridad de la información y riesgo de lavado de dinero/financiación del terrorismo.

• Riesgo de crédito, riesgo de mercado, riesgo de liquidez, riesgo operacional, riesgo de cumplimiento normativo, riesgo de continuidad del negocio.

• 1. Riesgo de crédito, riesgo de mercado, riesgo de liquidez, riesgo técnico, riesgo operacional, riesgo de cumplimiento normativo, riesgo de continuidad del negocio, riesgo de seguridad de la información y riesgo de lavado de dinero/financiación del terrorismo.

1. Menciona una de las Normas Técnicas para la Gestión Integral de Riesgos.

• 1. NRP-20: Normas Técnicas para la Gestión Integral de Riesgos de las Entidades Financieras.

• NCSGR-03 Normas Contables para el Fondo de Previsiones Técnicas de las Sociedades de Garantía Recíproca.

• Normas Técnicas para la Gestión del Riesgo Operacional en las Entidades Financieras NRP-42.