Deteksi Kecurangan

Yang tidak termasuk 3 Lines Of Defense di BPR

• Back Office

• Compliance

• Akuntan Publik

• Audit Intern

Salah satu metode untuk mendeteksi adanya selisih kas

• Cash Opname

• Cash Collateral

• Cash Count

• Cash Basis

Yang tidak termasuk proses manajemen risiko

• Identifikasi

• Pengukuran

• Analisis

• Pengendalian

Metode yang digunakan untuk mendeteksi adanya perbedaan saldo penempatan pada bank lain

• Restrukturisasi

• Rekonfirmasi

• Sinkronisasi

• Rekonsiliasi

Berikut ini adalah metode yang bertujuan untuk memastikan kebenaran data nasabah secara langsung, kecuali...

• Survey

• Visit

• Collection

• On The Spot

Yang bukan merupakan pelanggaran ketentuan maupun prinsip kehati-hatian dalam penyelesaian Agunan Yang Diambil Alih (AYDA)

• Penyelesaian AYDA melalui kredit a.n. debitur baru yang memiliki kemampuan membayar

• Penyelesaian AYDA melalui kredit a.n. debitur yang agunannya diambil alih

• Penyelesaian AYDA melalui kredit a.n. istri/suami debitur yang agunannya diambil alih tanpa adanya perjanjian pisah harta

• Penghapusbukuan AYDA

Pak Mulyono menginformasikan kepada BPR melalui telpon bahwa beliau ingin mencairkan deposito miliknya.

Untuk mencegah adanya kecurangan (fraud), maka hal yang tidak boleh dilakukan oleh BPR adalah...

• Meminta bilyet asli yang dipegang oleh Pak Mulyono

• Mencairkan deposito ke rekening a.n. Jojowih

• Mencairkan deposito ke rekening a.n. Mulyono

• Melaporkan kepada Pejabat BPR yang berwenang

Pak Raka merupakan seorang debitur PT BPR Fufufafa yang tidak sanggup lagi membayar angsuran kreditnya karena usaha cateringnya sudah gulung tikar.

Namun beliau masih memiliki niat untuk membayar dan masih memiliki pendapatan dari usaha sampingan menjual martabak.

Yang dapat dilakukan oleh BPR agar kualitas kredit Pak Raka tetap lancar, antara lain....

• Penambahan plafon kredit (Top-up)

• Pelelangan agunan

• Restrukturisasi kredit

• Penagihan lebih intensif

Ibu Eninah merupakan Pemegang Saham Pengendali (PSP) PT BPR Dinasti Sejahtera.

Hal-hal yang dilakukan Ibu Eninah berikut ini merupakan intervensi terhadap operasional BPR, kecuali...

• Meminta BPR mengeluarkan biaya pesawat jet ke Amerika untuk belanja roti

• Memberikan persetujuan kredit kepada suaminya untuk modal usaha jualan pisang

• Mengajak keluarganya untuk menabung di BPR

• Menjadi anggota komite kredit untuk memastikan pemberian kredit sesuai dengan prinsip kehati-hatian

Yang BUKAN merupakan contoh KASUS FRAUD pada aktivitas pendanaan BPR adalah

• Setoran tabungan tidak tercatat di pembukuan BPR

• Kredit fiktif dan topengan

• Pencairan Deposito tanpa sepengetahuan nasabah

• Penggunaan rekening dormant untuk kepentingan pribadi