WEEK 7 - AKUNTANSI PERBANKAN II

Apa yang dimaksud dengan transfer dalam konteks perbankan?

• Pemindahan sejumlah dana sesuai perintah pemberi amanat untuk keuntungan penerima transfer

• Pengiriman uang tunai antar cabang bank yang sama

• Pertukaran mata uang asing antara dua rekening berbeda

• Pemindahan saldo tabungan ke rekening giro dalam bank yang sama

Siapakah yang disebut sebagai "drawer bank" dalam proses transfer?

• Bank yang menerima dana dan amanat dari nasabah untuk ditransfer

• Bank yang menerima transfer masuk untuk diteruskan kepada penerima

• Pihak yang berhak menerima dana transfer dari bank pengirim

• Nasabah yang memiliki dana yang akan ditransfer ke pihak lain

Apa yang dimaksud dengan "transfer masuk"?

• Pengiriman uang yang diterima dari cabang lain atau bank lain untuk keuntungan nasabah sendiri

• Pengiriman uang atas perintah nasabah untuk keuntungan pihak lain pada bank lain

• Pembatalan transfer yang belum dibayarkan kepada penerima uang

• Pemindahan dana antar rekening dalam bank yang sama

Dalam konteks pembatalan transfer keluar, apa yang dimaksud dengan "stop payment"?

• Perintah dari bank pemberi amanat kepada cabang pembayar untuk menghentikan pembayaran

• Konfirmasi dari bank pembayar bahwa transfer belum dibayarkan kepada penerima

• Proses pengembalian dana ke rekening pengirim setelah pembatalan transfer

• Perintah dari nasabah untuk membatalkan transfer yang sudah diproses

Bagaimana prinsip mengenal nasabah (KYC) diterapkan dalam kegiatan transfer?

• Mengetahui identitas pengirim/penerima, memantau kegiatan usaha, dan melaporkan transaksi mencurigakan

• Membatasi jumlah transfer harian untuk setiap nasabah

• Mewajibkan nasabah untuk membuka rekening tabungan sebelum melakukan transfer

• Melakukan verifikasi latar belakang ekonomi nasabah setiap kali melakukan transfer

Apa yang harus dilakukan bank jika identitas nasabah tidak sesuai dengan data yang tertulis dalam formulir pengiriman?

• Menolak melakukan transaksi dengan nasabah tersebut

• Meminta nasabah untuk mengisi ulang formulir pengiriman

• Melanjutkan transaksi namun dengan pengawasan khusus

• Menghubungi pihak berwenang untuk verifikasi identitas

Berapa lama minimal data transaksi nasabah harus disimpan oleh bank?

• Sesuai dengan ketentuan yang mengatur mengenai dokumen perusahaan

• Selama 5 tahun sejak tanggal transaksi dilakukan

• Hingga nasabah menutup rekening di bank tersebut

• Selama 10 tahun untuk keperluan audit internal bank

Apa yang dimaksud dengan transaksi keuangan mencurigakan dalam konteks transfer?

• Pengiriman uang tanpa identitas jelas atau menyimpang dari pola transaksi nasabah

• Transfer dengan nilai di atas Rp 100 juta dalam satu hari

• Pengiriman uang ke luar negeri lebih dari tiga kali dalam sebulan

• Transfer yang dilakukan oleh nasabah baru yang belum memiliki riwayat transaksi

Bagaimana pencatatan akuntansi untuk transfer keluar dilakukan?

• Dicatat sebesar nilai nominal yang diamanatkan nasabah dan melibatkan rekening antarkantor

• Dicatat sebagai beban operasional bank dan mengurangi saldo kas

• Dicatat sebagai pendapatan jasa dan meningkatkan saldo rekening nasabah

• Dicatat sebagai kewajiban bank hingga dana diterima oleh penerima

Apa yang dimaksud dengan "jumlah bersih" dalam konteks transfer masuk?

• Jumlah kiriman setelah dikurangi komisi transfer bagi bank pelaksana

• Total dana yang diterima sebelum dipotong biaya administrasi bank

• Selisih antara nilai transfer dan saldo minimum rekening penerima

• Jumlah yang tersisa setelah pemotongan pajak penghasilan atas transfer