Efectivo y Equivalentes de efectivo

¿Qué significa la expresión "inversiones disponibles"?

• A) Fondos depositados a largo plazo para obtener intereses altos.

• B) Excedentes de efectivo invertidos a corto plazo y fácilmente convertibles en efectivo.

• C) Pagos realizados por la empresa en moneda extranjera.

• D) Fondos guardados para emergencias financieras.

¿Cuál de las siguientes es una función del control interno en la administración del efectivo?

• A) Minimizar el efectivo disponible para reducir riesgos.

• B) Asignar un solo responsable para manejar y registrar todo el efectivo

• C) Prevenir fraudes y pérdidas de efectivo.

• D) Realizar una conciliación bancaria diaria.

¿Qué representan los "cheques pendientes" en una conciliación bancaria?

• A) Cheques emitidos que aún no han sido cobrados en el banco.

• B) Cheques que ya han sido pagados por el banco.

• C) Cheques que fueron anulados por la empresa.

• D) Cheques depositados en cuentas de inversión.

¿Qué debe hacer el responsable de la caja chica cuando el fondo está agotado?

• A) Dejar de hacer pagos hasta el próximo mes.

• B) Solicitar un nuevo fondo por el doble del monto anterior.

• C) Hacer un reporte detallado de los desembolsos y solicitar la reposición del fondo.

• D) Tomar dinero del banco de la empresa.

¿Qué debe hacer una empresa si identifica un faltante de efectivo en su flujo proyectado?

• A) Postergar el gasto o considerar opciones de financiamiento a corto plazo.

• B) Aumentar el monto de caja chica.

• C) Cancelar la cuenta bancaria.

• D) Invertir más efectivo en instrumentos a largo plazo.