Cuestionario sobre Fiscalización y Auditoría

¿Por qué es relevante la función de "inspeccionar los bienes de la sociedad" en el contexto de la fiscalización de una entidad?

• evaluar la ética del personal de la entidad.

• verificar la existencia y valoración adecuada de los activos de la entidad.

• determinar las sanciones legales y multas.

¿Cuál es el propósito fundamental de la función de "convocar a la asamblea o junta de socios" según el artículo 207 del Código de Comercio?

• Incrementar el capital social de la entidad.

• Facilitar la participación de los empleados en la gestión de la entidad.

• Promover la toma de decisiones democráticas en la entidad.

En un contrato, si una de las partes no puede cumplir sus obligaciones debido a un caso fortuito, generalmente no se considera incumplimiento contractual.

• Verdadero

• falso

¿Qué factor de riesgo se refiere a la posibilidad de que un canal de vinculación de clientes y/o vehículo transaccional sea propenso al lavado de activos y financiamiento del terrorismo?

• Canales de distribución.

• Transacciones inusuales o sospechosas.

• Productos.

¿Cuál de los siguientes factores es crítico para reducir el riesgo relacionado con el lavado de activos y financiamiento del terrorismo?

• No cumplir con las regulaciones.

• Realizar debidos procesos de diligencia debida en las asociaciones comerciales.

• No supervisar las transacciones de los clientes.

¿cuál es el propósito principal de identificar los factores de riesgo relacionados con el lavado de activos y financiamiento del terrorismo?

• Facilitar la evasión de regulaciones.

• Optimizar los productos y servicios de la entidad.

• Prevenir y mitigar posibles actividades ilícitas.

¿Por qué es importante que un auditor independiente mantenga independencia mental en su trabajo?

• Para evitar tener conflictos con sus clientes.

• Para garantizar su imparcialidad y objetividad en los juicios.

• Para evitar ser influenciado por otros auditores.

¿Cuál es el propósito principal de la responsabilidad civil contractual?

• Proteger a terceros de daños no justificados.

• Proteger el patrimonio frente al incumplimiento de convenios.

• Cautelar el patrimonio de la sociedad.

En 1931, se creó jurídicamente la Revisoría Fiscal en Colombia a través de la Ley 58, con el objetivo de brindar confianza a los inversionistas atraídos por la Misión Kemmerer

• Verdadero

• Falso

¿Bajo qué circunstancias puede el Revisor Fiscal ser considerado responsable de perjuicios según el texto?

• Por cualquier acción que cause perjuicio a la sociedad.

• Solo por negligencia en el cumplimiento de sus funciones.

• Por cualquier acción que cause perjuicio a terceros.