Subárea 1.2_Módulo 2_Parte 5

Según su definición directa, el riesgo legal es:

• Pérdidas por fluctuaciones del mercado.

• Riesgo asociado exclusivamente a desastres naturales.

• Posibilidad de incurrir en pérdidas por incumplimiento de legislación.

• Pérdidas por competencia desleal.

La definición indirecta de riesgo legal se refiere a:

• Cambios regulatorios que afectan adversamente a la empresa.

• Errores en contratación de personal.

• Fallos tecnológicos en sistemas internos.

• Fluctuaciones en tasas de interés.

Según Basilea II, el riesgo legal es una subespecie de:

• Riesgo de mercado.

• Riesgo operativo.

• Riesgo crediticio.

• Riesgo reputacional.

Según el BIS (2001), el riesgo legal incluye:

• Solo fraudes internos.

• Únicamente cambios en leyes fiscales.

• Pérdidas por desastres naturales.

• Demandas, juicios adversos o contratos no ejecutables.

Según la SUGEF, el riesgo legal puede derivarse de:

• Solo errores tecnológicos.

• Inobservancia de disposiciones legales.

• Únicamente fluctuaciones cambiarias.

• Conflictos entre socios comerciales.

La CIRCULAR CNBS 104-2011 incluye en el riesgo legal:

• Normas para prevenir el lavado de activos.

• Solo riesgos por desastres naturales.

• Únicamente errores en contratación de personal.

• Pérdidas por competencia desleal.

Un ejemplo de riesgo legal por origen interno es:

• Cambio en leyes laborales.

• Terremoto que afecta instalaciones.

• Demanda por negligencia en supervisión.

• Fluctuación en el tipo de cambio.

El riesgo legal de origen externo se relaciona con:

• Fallos en sistemas informáticos.

• Cambios en la legislación o creación de nuevas leyes.

• Errores en contratación de personal.

• Robo de información sensible.

Uno de los fenómenos sociales que explican el riesgo legal es:

• Desastres naturales.

• Fluctuaciones en el mercado financiero.

• Comportamiento de entidades con conocimiento legal limitado.

• Conflictos laborales internos.

La "naturaleza de los mercados financieros" como fuente de riesgo legal se refiere a:

• Innovación financiera y expansión de mercados.

• Errores humanos en procesos internos.

• Fallos en servicios públicos.

• Conflictos entre empleados.