Pernyataan berikut yang sesuai dengan definisi kas bank (cash in bank) dari sisi perusahaan adalah ....

• kumpulan dana

• kumpulan dana dalam bentuk utang

• kumpulan dana dalam bentuk piutang

• uang kas yang dimiliki perusahaan/instansi yang tersimpan di bank dalam bentuk giro atau bilyet

• kumpulan dana kas

Di bawah ini yang merupakan transaksi-transaksi yang memengaruhi saldo kas perusahaan adalah ....

• cek tidak cukup dana (cek kosong)

• uang tunai yang tidak atau belum disetorkan ke bank

• piutang belum dibayar

• setoran dalam proses

• cek dalam perjalanan

Saat pengeluaran kas bank dicatat di sisi ....

• debit

• kredit

• saldo

• cek

• jurnal

Dokumen penerimaan kas di bank pada umumnya berasal dari pencatatan transaksi ....

• untung dari bank

• penjualan tunai dan penerimaan piutang dari debitur

• kas bank dalam bentuk giro atau bilyet

• kumpulan dana dalam bentuk kredit

• dana nasabah

Penerimaan kas bank dicatat di sisi ....

• debit

• kredit

• saldo

• cek

• jurnal

Bukti pendukung bukti penerimaan kas yang berasal dari transaksi penjualan tunai disebut ....

• voucher

• cek

• faktur pembelian tunai

• giro bilyet

• jurnal

Di bawah ini salah satu yang tidak termasuk dokumen yang terkait dengan transaksi pengeluaran kas adalah ....

• cek kosong

• bukti mandiri perusahaan

• bukti pengeluaran kas kecil

• surat permintaan pengeluaran kas kecil

• jurnal

Pengeluaran kas bank antara lain berupa, kecuali ....

• pembelian tunai

• pembayaran utang

• pembelian aset tetap

• kredit

• pembayaran gaji

Perhatian prosedur berikut ini!

a. Semua persyaratan yang relatif besar digunakan cek

b. Gunakan sistem voucher untuk menjamin bahwa pengeluaran-pengeluaran kas memang untuk pengeluaran perusahaan.

c. Pisahkan antara yang menulis, yang menandatangani dan mencatat pengeluaran cek.

d. Adakan laporan kas setiap hari.

Prosedur diatas merupakan prosedur ...

• pengeluaran kas bank

• penerimaan kas bank

• pengawasan kas bank

• pemeriksaan kas bank

• pelaporan kas bank

Kas bank merupakan uang kas yang dimiliki perusahaan yang tersimpan di bank dalam bentuk giro atau bilyet. Kas ini dipakai untuk pembayaran pengeluaran yang jumlahnya besar dengan menggunakan ....

• jurnal

• debit

• kredit

• saldo

• cek